附录三未经审核备考财务资料.pdfVIP

附錄三 未經審核備考財務資料 下文載列按照上市規則第4.29條編製而成的未經審核備考財務資料僅作說明用途， 以便向準投資者提供有關(i)於全球發售完成後，上市建議對本集團之財務狀況可能造成 之影響；(ii)上市建議對截至二零零七年十二月三十一日止年度之未經審核備考估計每股 盈利可能造成之影響；及(iii)收購被收購集團於有關期間進行，可能對本集團收購日期前 之業績及財務狀況之影響的進一步資料。 未經審核備考財務資料乃根據多項調整後得出。儘管該等資料乃以合理謹慎之態度 編製，但準投資者在閱覽有關資料時，應緊記該等數字本身可予調整，並未必完全反映本 集團於有關期間或任何其他未來日期的實際財務表現及狀況。 本附錄所載資料並非本公司申報會計師畢馬威會計師事務所 （香港執業會計師）編 製本招股章程附錄一及二所載會計師報告的一部分，而將有關資料載入本招股章程乃僅 供說明之用。 未經審核備考財務資料應與本招股章程「財務資料」一節及本招股章程附錄一及二 所載會計師報告一併閱讀。 A. 未經審核備考經調整有形資產淨值 以下為根據上市規則第4.29條所編製之本公司及其附屬公司 （「本集團」）之未經審 核備考經調整每股有形資產淨值的報表，旨在說明全球發售的影響，猶如全球發售已於 二零零七年九月三十日完成。此報表以本招股章程附錄一所載列本公司權益股東於二零 零七年九月三十日應佔本集團之有形資產淨值為基礎。編製此報表僅供說明用途，並基 於其性質使然，或未能真實地反映本集團於全球發售完成後的財務狀況。 本公司權益 未經審核 未經審核 未經審核 股東應佔 全球發售 備考經 備考經調整 備考經調整 本集團之有形 估計所得 調整有形 每股有形 每股有形 資產淨值 款項淨額 資產淨值 資產淨值 資產淨值 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣 港元 （附註1） （附註2） （附註3） 按每股股份發售價 2.92港元計算 546,388 626,868 1,173,256 0.69 0.74 – III-1 – 附錄三 未經審核備考財務資料 附註﹕ 1. 本公司權益股東於二零零七年九月三十日應佔本集團有形資產淨值，取材自本招股章 程附錄一所載本集團會計師報告內本集團經審核財務報表。本集團已於二零零七年六 月二十六日收購被收購集團。 2. 全球發售估計所得款項淨額乃按發售價每股股份2.92港元計算，並已扣除本公司應付 之包銷費用及其他相關開支，惟不計及根據行使購股權計劃或超額配股權而可能配發 及發行之任何股份。 3. 未經審核備考經調整每股有形資產淨值乃經作上段所述之調整後計算，並以緊隨全球 發售完成後預期將予發行股份之總數1,690,766,500股為基礎，惟不計及因行使超額配 股權或根據購股權計劃可能授出之購股權而可能配發及發行之任何股份，或本公司根 據本招股章程附錄七「本公司購回其本身股份」所載有關配發及發行或購回股份之一 般授權而可能配發及發行或購回之股份。 4. 按照本招股章程附錄五所載的本集團物業權益估值，經擴大集團於二零零八年一月三 十一日的物業權益重估金額合計約為人民幣60,150,000元。該等物業權益於二零零八 年一月三十一日的未經審核賬面淨值約為人民幣41,416,000元。重估收益約為人民幣 18,734