武汉华中数控股份有限公司关于2018年半年度计提资产减值.PDFVIP

证券代码：300161 证券简称：华中数控 公告编号：2018-070 武汉华中数控股份有限公司 关于2018年半年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉华中数控股份有限公司（以下简称 “公司”）于2018年8月21日召开了 公司第十届董事会第一次会议，会议审议通过了《关于2018年半年度计提资产减 值准备的议案》，本事项尚需提交股东大会审议。本次资产减值计提具体情况如 下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 依据《企业会计准则第 8 号-资产减值》及公司会计政策相关规定，本着谨 慎性原则，公司对合并报表范围内的 2018 年半年末应收账款、其他应收款、存 货、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了减值测 试，判断存在可能发生减值的迹象，对于难以收回的应收款项以及正在清算中的 可供出售金融资产，确定为需计提资产减值准备的资产项目。本次计提明细如下： 单位：元 合并 本期减少 合并 项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额 增加 转回 转销 减少 应收账款坏账准备 102,948,454.60 13,651,378.21 825,262.03 115,774,570.78 其他应收款 14,383,520.19 7,933,353.21 1,226,345.86 21,090,527.54 坏账准备 可供出售金融资产 8,976,843.98 8,976,843.98 减值准备 合 计 117,331,974.79 30,561,575.40 2,051,607.89 145,841,942.30 据上表，本次计提资产减值准备的项目为应收账款、其他应收款、可供出售 金融资产，本次资产减值准备本期增加金额30,561,575.40 元，因转回本期减少 金额2,051,607.89 元，本次计提资产减值准备共计28,509,967.51 元。本次计 提资产减值准备金额中，应收款项计提金额19,533,123.53 元（包含应收账款计 提金额12,826,116.18 元，其他应收款计提金额6,707,007.35 元），可供出售金 融资产计提8,976,843.98 元。 在本次应收款项计提金额19,533,123.53 元中，因公司债务人大连机床营销 有限公司、大连隆汇工贸有限公司、瓦房店永川机床附件有限公司、大连高金数 控有限公司（以下简称“大连机床营销等4 家公司”）于2018 年7 月5 日被依法 裁定进行合并重整，根据债务人相关情况，并基于谨慎性原则，公司对大连机床 营销等4 家公司应收款项补充计提22,399,601.07 元 ，截止报告期末，公司对 大连机床营销等4 家公司应收款项已全额计提坏账准备。应收款项计提金额中除 去大连机床营销等4 家公司外，计提金额为-2,866,477.54 元，主要由于报告期 公司经营性回款增加，及加强其他应收款清理催收，本期坏账准备计提金额减少。 本次计提资产减值准备金额中，可供出售金融资产计提8,976,843.98 元， 为公司对大连高金数控有限公司的股权投资计提减值，截止报告期末，基于当前 情况与谨慎性原则，公司对大连高金数控有限公司的投资已全额计提减值准备。 二、 本次计提资产减值准备对公司的影响 本次计提