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基于灰色关联分析企业战略风险评价及预警研究 　　摘 要：考虑战略风险内涵呈现出的战略情景、能力及可持续三方面特征，为弥补现有研究在风险评价可拓展性与连续性方面存在的不足，同时解决企业管理者战略风险意识薄弱、风险预警能力匮乏导致的企业盈利能力低、持续发展后劲不足以及生命周期短等现实困境，在引入灰色关联分析方法的基础上，通过融合功效系数法的分析策略及预警管理的研究框架，提出了一套针对企业战略风险多属性、多方案及连续评价的综合评价及预警方法；同时，以YO集团下属的16家子公司为样本进行了案例分析，案例结果得出各子公司的风险系数与实际情况较为相符，验证了方法的可行性、有效性。 　　关键词：战略风险；风险评价；灰色关联；功效系数；预警管理 　　中图分类号：F27235 文献标志码：A 文章编号：1671-1254（2016）02-0055-07 　　目前，我国经济发展逐渐趋于新常态，已从经济发展初期的资源要素和投资驱动转变为创新驱动。经济增长速度的放缓要求我国不断调整产业结构并优化升级，传统“命令式”和“愿景式”的战略理论已不能适应当今社会多方面的综合需求，我国企业所处的内外部环境和所面临的多样化信息日渐呈现出显著的“不确定性”特征。而企业高层管理者由于战略风险意识薄弱、风险预警能力匮乏，导致企业面临盈利能力低、持续发展后劲不足以及生命周期短等现实困境。因此，如何在不确定条件下采用科学的方法，对企业战略风险进行评价与管控，成为当前企业界与理论界共同关注的热点问题。另一方面，战略风险评价需要融合诸多影响战略执行效果的内生因素及外生变量，对风险评价体系及方案的可扩展性和连续性提出了更高的要求。针对企业战略风险开展综合、多方案及连续评价，具有重要的理论研究价值及实践指导意义。遗憾的是，当前学界对企业风险评价的主题研究相对缺乏，且相关已有风险评价方法普遍存在适用性效果不佳的问题。为此，本文尝试运用灰色关联分析方法，对企业战略风险进行多维度综合评价，在此基础上制定有效管控风险的预警方案。这是因为：一是相对于企业战略风险评价的广阔内涵，指标体系构成的多元化与要素单元间关联的复杂化，为梳理单个指标本身及多个指标整体表征的风险效应造成了阻碍，需要借助功效系数方法，实现所有指标的相对风险效度标准化处理，将复杂的风险内涵约束为方案内的相对可比较数值；二是现有评价方法虽然已经注意到多战略风险维度的整合评价问题，即目前的专家决策方法和单变量敏感性分析方法，关注了战略风险内涵的战略情景特征及能力特征，但尚未关注多评价方案间的横向对比问题，需要借助灰色关联分析在评价方案形成的决策情景内，挖掘相对风险评价导向，并通过对比分析拓宽战略风险的分析内涵及实践指导范围；三是针对企业战略风险内涵所具有的可持续特征，应对目前研究对战略风险连续评价及管理的不足，需要在风险评价过程中融入预警分析及管理框架，即整合灰色关联分析方法与功效系数方法，形成不同的风险区间及响应策略。 　　基于此，本文通过引入灰色关联度分析方法并融合有关功效系数法的分析策略与预警管理研究框架，针对传统的专家决策方法和单变量敏感性分析方法存在的不足，以获取适用于企业战略风险持续动态评价的合适方法，提升当前企业战略风险评价方法的可扩展性和操作性。 　　一、战略风险内涵特征及评价策略解析 　　（一）战略风险内涵特征解析 　　战略风险指企业未来整体战略不确定的损失，是各种企业内外部风险的综合集成。依据李健[1]对战略风险管理的研究进展，战略风险相对于战略目标而言，是指不能满足企业战略成功的某些必要条件，而对企业战略产生消极结果而导致无法实现既定的战略目标。另外，在战略风险形成的原因方面，赵丽娟、齐庆祝[2-3]等指出企业的战略风险大多是因为公司自身资源、内外竞争能力和公司长期战略在发展过程中存在着动态不平衡现象，三者交互作用导致企业经营状况和经营业绩处于不稳定状态。基于此，我们认为评价企业战略风险的各项指标需从整体上反映企业的变动，并综合反映出以下三层次的内涵特征：第一，战略情景特征，如Rabia[4]487等强调战略风险是一种依托于某种宏观环境的整体经营可能性，即企业战略实施过程中可能与企业内外部环境的现实需求不相匹配，且缺乏相应的动态调整机制而形成企业战略风险；第二，战略能力特征，突出了战略管理的狭义属性，如Stefan[5]11等强调战略风险直接与企业资源、组织目标、技术积累、人力资本、管理能力等企业经营要素相关联，且风险属性的不同往往体现为研究范围的差异；第三，战略可持续特征，如赵志运[6]等强调指出企业发展资源和持续学习能力的不足，从而导致战略目标实现的必要条件无法满足企业长期经营发展的内外部需求，从而说明战略风险是客观存在的。 　　通过以上分析可知，战略风险对企业战略选择及其实施至关重