科华恒盛截至2009年12月31日止内部控制鉴证报告-2010-03-31.pdfVIP

厦门科华恒盛股份有限公司 截至【2009 年 12 月 31 日】止 内部控制鉴证报告 天健正信审（2010）专字第 020300号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 内部控制鉴证报告 天健正信审（2010 ）专字第020300 号 厦门科华恒盛股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛公 司）董事会对截至 2009 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）的要求建立健全内部控制制度并 保持其有效性是科华恒盛公司的责任。 我们的责任是对科华恒盛公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 对科华恒盛公司截至 2009 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性认定是否不 存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控 制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴 证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵 循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，科华恒盛公司按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）于截至 2009 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 熊建益 中国 · 北京 中国注册会计师 王添进 报告日期： 2010 年 3 月 29 日 厦门科华恒盛股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告 厦门科华恒盛股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 在公司董事会的领导下，按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、《中小企业板上 市公司内部审计工作指引》等相关规定，董事会审计委员会查阅了公司各项管理制度，了解各部门 在内控方面所做的工作，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况进行 了全面深入的检查，编写了《厦门科华恒盛股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告》。 一、 公司的基本情况 1、历史沿革 厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）是经厦门市经济体制改革委员会厦体改 [1999]016 号文批准，由陈建平等 128 名自然人共同发起设立的股份有限公司，于 1999 年 3 月 26 日领 取了厦门市工商行政管理局核发的 3502002010237 号企业法人营业执照，注册资本 1,198 万元，注册 地址：厦门火炬高技术产业开发区光业楼第三层东单元，法定代表人：陈建平。 2000 年至 2004 年期间，经历次股本演变，本公司注册资本增至 3,978.70 万元，股东人数变更为 79 人。2005 年 2 月，本公司注册资本减少至 1,617.00 万元，股东人数减少为 8 人。2005