操作手册_9-增值税一般纳税人申报.docVIP

福建省国家税务局综合纳税服务平台 Version: 1.0 网上办税 增值税一般纳税人网上申报操作手册 Date: 2007-10-20 document identifier Confidential 广州市方欣科技有限公司, 2007 Page PAGE 15 of NUMPAGES \* MERGEFORMAT 20 方欣科技有限公司 福建省国家税务局网上办税 增值税 SUBJECT \* MERGEFORMAT 一般纳税人 DOCPROPERTY Title \* MERGEFORMAT 申报操作手册 版本 1.0.0 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc7296 1. 增值税一般纳税人网上申报概述 PAGEREF _Toc7296 3 HYPERLINK \l _Toc12983 2. 申报前的准备 PAGEREF _Toc12983 3 HYPERLINK \l _Toc15888 3申报流程 PAGEREF _Toc15888 3 HYPERLINK \l _Toc7419 3.1登陆网上办税大厅 PAGEREF _Toc7419 3 HYPERLINK \l _Toc31878 3.2进入申报系统 PAGEREF _Toc31878 4 HYPERLINK \l _Toc11116 3.3填写申报表 PAGEREF _Toc11116 5 HYPERLINK \l _Toc11992 功能菜单 PAGEREF _Toc11992 5 HYPERLINK \l _Toc18989 3.3.1填写申报表 PAGEREF _Toc18989 6 HYPERLINK \l _Toc17808 申报表填写顺序（如果有四小票的，请先：导入或者查看，然后再保存） PAGEREF _Toc17808 7 HYPERLINK \l _Toc28849 3.确定文件没错，要上传时请点击“提交” PAGEREF _Toc28849 8 HYPERLINK \l _Toc18214 3.3.3票表比对内容 PAGEREF _Toc18214 15 HYPERLINK \l _Toc27951 3. 约束限制 PAGEREF _Toc27951 16 HYPERLINK \l _Toc11270 4. 查询和打印 PAGEREF _Toc11270 17 HYPERLINK \l _Toc5400 4.1缴款情况查询和手动缴款 PAGEREF _Toc5400 17 HYPERLINK \l _Toc32721 4.2申报结果查询 PAGEREF _Toc32721 18  申报前的准备 1）电脑系统要求windows 2000及以上，IE浏览器版本为6.0。 2）电脑安装JAVA虚拟机。 3）上网注册并打印申请表到所属税局开通网上办税。 4) 把 HYPERLINK http://www.FJ-N-TAX.GOV.CN 加入到信任域。 第二步和第四步请参阅操作手册中“第一册”。 申报流程 2.1登陆网上办税大厅 1）打开IE浏览器，登陆福建省国家税务局网站，点击进入办税服务大厅。 2）输入“税务登记号”和“密码”点击进入网上办税系统。 3）点击“申报征收”或“纳税申报” 菜单链接进入税种选择界面。 2.2进入申报系统 核对对应的申报表类型为“增值税申报表（一般纳税人）”后，点击“进入申报”按钮登录进增值税一般纳税人网上申报子系统。 注意事项： 有发现个别的纳税人报的税种是“增值税一般纳税人”而显示的是“增值税小规模纳税人”，这种情况的主要原因是增值税认证资格文书存在问题，请先向税收管理员说明此情况。让税收管理员核对一下资格文书是否到期。如再有问题再打技术服务热线。 2.3填写申报表 2.3.1功能菜单 功能介绍： “更新基础资料”:系统带出的企业的基本信息、附表2第35栏本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票等数据如果与实际数不一致。请点击“更新基础资料”，系统重新从防伪税控等系统提取数据。出现这种情况的原因是资料的更新是在你最后去认证发票的时间之前。如果更新之后，还是存在数据不一致的情况，请及时打服务支持电话联系。 “作废此申报”:如果纳税人在执行“正式提交”申报成功，还未缴纳税款，此时发现申报错误等问题须更正申报表的，可以让税收管理员或前台在征管系统Ctais2.0删除此申报表。然后通过此功能作废此次申报，修正申报表后，重新申报。 2.3.2 填写申报表 1）对应表证书单 税种 报表名称 主/附表 申报表名称 备注 增值税 2003版增值税 (一般纳税人) 主表 2003版增