6：货币资金管理规定2页.docVIP

大连亿达投资有限公司 货币资金管理规定 PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 3 页 货币资金管理规定 第一章 总则 为加强货币资金管理，保证货币资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范—货币资金》等法律法规、金融管理规定及投资公司财务管理制度，制定本规定。 本规定所称的货币资金是指投资公司及其所属公司所拥有的现金、银行存款、有价证券及其他货币资金。 本规定适用于大连亿达投资有限公司（以下简称“投资公司”）及其所属公司（以下简称“各公司”）。 第二章 管理程序与职责 集团成员企业各公司负责人对本企业的货币资金安全负责。 各公司由出纳员、会计等两人以上共同办理货币资金收支业务。 各公司须设出纳员，负责现金、银行支票及其他有价证券的收支、保管。财务专用章和法定代表人印章由出纳员和财务负责人分别保管，在对书立的所有结算票据进行复核后，方可加盖财务专用章和法定代表人印章。 现金收入应及时存入银行，不得坐支。库存现金不得超过库存限额，超过库存限额的现金应及时存入银行。不得以白条抵库，非出纳人员不得经管现金。 各公司应配备必要的安保措施，确保现金及有价证券、印鉴的安全。出纳员存取20,000元以上现金时，须派安保人员同行并派车辆确保安全。 除发放给职工的工资、奖金、津贴、差旅费、福利费及结算起点以下的零星开支、往来款项