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PAGE \* MERGEFORMAT 1 第八章 外汇检查与法规适用 外汇检查是我国外汇管理的重要环节，是国家外汇管理局依法行政的重要表现。本章介绍了外汇检查的目的和意义、历史沿革、外汇处罚的依据、处罚种类及检查处理违反外汇管理行为程序。 第一节 概要 外汇检查是国家外汇管理局及其分支局依据国家外汇管理法规、政策，依法对境内机构、个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动进行检查，并对违反外汇管理规定需依法追究行政法律责任的当事人进行调查、处理的具体行政行为。 一、外汇检查的目的和意义 我国目前实行的是经常项目可兑换，资本项目部分可兑换的外汇管理政策，在这种较宽松的外汇管理政策的环境下，高效的外汇检查工作对促进整个金融市场的健康稳定发展十分必要。一是对违反外汇管理规定的行为依法予以惩处，维护外汇市场秩序。二是通过检查促进外汇管理法规、政策不断完善，提高管理水平。三是了解外汇资金流动趋势及特点，防范跨境资金异常流动风险。四是通过检查为企业服务，帮助企业建立内控机制，规避风险。 二、我国外汇检查的历史沿革 1996年《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称《条例》）出台，并于1997年进行了修订。其中，法律责任一章规定了13种违法行为的行政处罚措施，成为外汇检查的直接法律依据。2008年8月5日，根据国际经济形势的变化和我