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用友ERP-U8 账套信息 账套号：300； 行业性质：新会计制度科目 单位名称：北京华兴股份有限公司 单位简称：华兴公司 启用会计日期：2003年1月 企业类型：工业； 账套主管：周健 9.3 系统初始化 设置系统参数 1. 应收账款的核销方式 2. 设置控制科目的依据 3. 设置存货销售科目的依据 4. 制单的方式 5. 坏账处理方式 6. 计算汇兑损益的方式 7. 预收款的核销方式 9.3 系统初始化（续） 初始设置 1. 凭证科目设置 (1) 基本科目的设置 (2) 结算方式科目的设置 2. 坏账准备设置 3. 账龄区间设置 4. 报警级别设置 5. 单据编号设置 设置计量单位 设置计量单位 设置计量单位 录入应收单据 修改应收单据 删除应收单据 审核应收单据 账务处理 录入应收单据 例1： 2003/01/15，向“北京天益公司”，销售“甲产品”2台，无税单价为1990元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678900） 录入应收单据 例2： 2003/01/15，向“伟达公司”，销售“甲产品”5台，无税单价为1980元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678988） 录入应收单据 例4： 2003/01/16，向“北京天益公司”，销售“乙产品”1台，无税单价为520元，增值税率为17％（销售专用发票号码：5678902）。以现金代垫运费120元。 要点：（1）录入销售专用发票 （2）录入应收单（代垫运费） 修改应收单据 例5： 2003/01/18，发现2003年1月16日所填制的向“上海邦立公司”销售“乙产品”2台，无税单价为510元，增值税率为17％的“5678901”号销售专用发票中的无税单价应为512元。 删除应收单据 例6： 2003/01/18，发现2003年1月15日，向“北京天益公司”销售“甲产品”2台，无税单价为1900元，增值税率为17％的“5678900号”销售专用发票填制错误应删除。 录入收款单据 修改收款单据 删除收款单据 审核本月录入的收款单据 核销收款单据 对收款单据进行账务处理 应收业务处理 票据管理 填制商业承兑汇票 商业承兑汇票贴现 结算商业承兑汇票 制单 票据管理 填制商业承兑汇票 例1：2003/01/02，收到北京天益公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（NO.345612），面值为7020元，到期日为2003/03/02。 例2：2003/01/03，收到明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（NO.367809），面值为7020元，到期日为2003/01/23。 票据管理 商业承兑汇票贴现 例3：2003/01/31，将2003年1月2日收到的 北京天益公司签发并承兑的商业承兑汇票（NO.345612）到银行贴现，贴现率为6%。 票据管理 结算商业承兑汇票 例4：2003/01/23，将2003/01/03收到的明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票（NO.367809）结算。 转账处理 应收冲应收 预收冲应收 转账处理 应收冲应收 例1：2003/01/31，经三方同意将1月16日形成的应向“北京天益公司”收取的货税款及代垫费用款728.4元转为向明兴公司的应收账款。 转账处理 预收冲应收 例1：2003年1月31日，经双方同意，将伟达公司2003年1月22购买“甲产品”5台的货税款11583元用预收款冲抵。 坏账处理 坏账发生 坏账收回 坏账处理 2003/01/24，将01/16日形成的应向明兴公司收取的应收账款728.4元（其中货款608.4元，代垫运费120元）转为坏账。 2003/01/31，收到银行通知（电汇），收回已做为坏账处理的应向明兴公司收取的应收账款。 例： 应收款管理 一、系统的启用与注册 二、系统初始化设置 三、日常业务处理 二、基础档案的设置 一、设置系统参数 三、基础科目的设置 四、录入期初余额 初始化设置 定义存货分类： 原材料 ——主机 ——芯片 ——硬盘 ——显示器 ——键盘 ——鼠标 产成品 ——计算机 外购商品 ——打印机 ——传真机 应税劳务 存货分类 例： 40G硬盘的包装规格：盒 17寸显示器的包装规格：台 PIII芯片的包装规格：1盒 = 2片 例： 40G硬盘的包装规格：盒 17寸显示器的包装规格：台 如果存货只有一种计量单位，则可将这些存货的计量单位都归为一组，该组的类别应设为“无