紫金山天文台ARP预算管理模块应用实践最全版.pptVIP

* MKKLL JHKJK * MKKLL JHKJK * MKKLL JHKJK * MKKLL JHKJK 紫金山天文台ARP预算管理模块应用实践 作者：洪本云 朱留斌 刘梁 中国科学院紫金山天文台 * KUHKUK KUHKUK * 作者简介 洪本云，男，硕士，紫金山天文台财务办公室 联系电话：025 电子邮箱：byhong@pmo.ac.cn 朱留斌，男，硕士，中国科学院紫金山天文台科技处 联系电话：025 电子邮箱：lbzhu@pmo.ac.cn 刘 梁，男，博士，紫金山天文台信息化建设中心 主任 联系电话：025 电子邮箱：LiangLiu@pmo.ac.cn KUHKUK * 为了帮助单位提升资金管理水平，充分发挥ARP系统的效用，院在ARP二期中重点推出了预算管理模块。ARP预算管理模块涉及财务、科研管理、系统配置等多方面因素，其功能应用需要得到单位领导的重视，财务、科技、系统管理等部门的积极配合，才能顺利推广使用。 KUHKUK * 我台综合财务模块、科研管理模块和系统管理模块都有幸安排人员参加了院组织的ARP二期核心团队，为单位顺利推广ARP预算管理模块打下了很好的基础。 KUHKUK * 一、应用概况 KUHKUK * 我台自2011年开始对部分课题在ARP预算管理系统中启动试用，在2012年进行了全面应用。在预算管理模块推广过程中，我单位更多的强调预算管理的预算分析功能，结合信息化要求优化单位经费管理流程，对预算管理模块进行全面应用，有效提高了单位资金管理水平。 KUHKUK * 1、系统应用着重定位于“预算分析”功能 目前院对ARP预算管理模块功能侧重为预算内控制经费使用，为了满足不同单位的控制需要，系统内对控制范围分总额控制、明细控制，控制方式分强制控制、提醒控制、不控制，功能设置灵活，很好的适应了单位管理的需要。 KUHKUK * 但结合中科院经费实际和财政经费管理重点，在推广中我台重点强调预算管理模块的预算分析功能。在不同场合分别强调：（1）对于管理部门，强调其可以帮助单位对比各类资金实际支出与预算、经费到位情况，协助单位更好完成预算执行、财政资金结余降低、往来款降低等财政资金管理目标； KUHKUK * （2）对于科研人员，强调其如何在ARP预算管理中实时查询到项目预算、项目到账经费、项目经费支出、项目经费累计借款、项目经费预算结余、项目可用资金等数据，为其统筹考虑今后课题支出安排提供决策数据。而且相对于控制经费使用目标，预算分析功能更有利于这个模块的推广，比较容易得到使用人员的接受。 KUHKUK * 2、结合系统应用优化单位经费管理流程 预算管理模块的应用涉及到财务部门与科技部门共同合作做好科研经费管理，为了更好的推进这个系统，理顺关系，我台在推广中将经费管理与信息化要求相结合，优化单位经费管理流程，由科技部门负责项目立项和经费预算申请，在收到财务经费到账通知后及时开题。 KUHKUK * 财务根据已开课题号、经费性质在网上报销中进行子课题会计科目设置，分别对应521、531、532、533等支出科目，其中521科目对应非财政科研经费，531对应当年财政科研经费，532对应往年财政结转科研经费，533对应往年财政结余科研经费，并同时在预算管理模块中选择预算经费控制模板，输入预算数据，对该课题启用预算功能。 KUHKUK * KUHKUK * 3、全面应用ARP预算管理模块 我台预算管理模块在单位领导的高度重视下，管理部门的积极配合和经费使用人员的支持下，2012年对所有的支出课题，包括管理部门虚拟课题、科研续开课题、科研新开课题全部录入预算管理系统进行控制分析。 KUHKUK * 图1 科研课题预算分析查询结果 KUHKUK * 图2 虚拟课题预算分析查询结果 KUHKUK * 二、具体应用实践 KUHKUK * 1、对管理部门行政经费根据需要自设模板进行控制 我台将管理部门行政经费根据性质分成部门业务费和公共运转经费，其中：部门业务费是指本部门为完成本部门行政职责所进行的日常运行的直接支出，包括差旅费、交通费、邮电通讯网络费、会议及培训费、办公用品维修及耗