固定资产清查盘点工作实施方案5cjx3icwe.doc

TOC \o 1-3 \h \u HYPERLINK \l _Toc221 公司清理登记固定资产工作方案 PAGEREF _Toc221 1 HYPERLINK \l _Toc20130 固定资产清查工作方案 PAGEREF _Toc20130 6 HYPERLINK \l _Toc19363 固定资产清查盘点工作实施办法 PAGEREF _Toc19363 10 公司清理登记固定资产工作方案 为了规范和加强公司各部门固定资产管理，维护固定资产安全，根据公司领导决定，结合我司实际，决定自2012年7月9日至7月31日对公司所属各部门开展固定资产清理登记工作。具体实施方案如下： 一、工作目标 旨在通过此次对公司范围内各部门固定资产的清查，全面摸清学校的固定资产存量、分布、结构状况，真实、客观地反映公司固定资产现状和管理中存在的问题。实现对固定资产科学有效的掌控和调配，并界定和明确清楚财产责任人，建立起以部门为主的固定资产长效管理机制，杜绝财产、设施的重复采购及损毁丢失。 二、工作范围 单位价值在50元（含50元）以上的各类在用及未用物品均在清理登记范围。主要包括： 1、运输设备 如货车、商务车等。 2、电子电器设备 如空调、保鲜柜、冰箱、消毒柜、电视机、音响、电脑、打印机、复印机、扫瞄仪、摄相机、照相机、饮水机、吸尘器、传真机、电话机等。 3、家具设施 如班台、桌子、椅子、书柜、保险柜等。 4、办公用具 如文件装订机、碎纸机、点(验)钞机等。 5、其他财产 如维修器具、消防器具、文体器材、刊物、字画、牌匾、以及其他设备物品。 财产分类： 名 称 代 号 土地、房屋及建筑物 A 运输设备 B 电子、电器设备 C 家具设施 D 办公用具 E 其他 F 三、工作内容 1、要对公司内使用和管理的固定资产进行全面清理和造册登记，并指定资产管理员专人具体负责填报。 2、在清理登记工作中发现存在固定资产流失、损失或被占用、借用等问题，要及时追回已流失或被占用、借用的固定资产。 3、公司会计核算和人事行政部对全司固定资产进行核对，并建立真实、规范、统一的固定资产账目。 4、建立健全财产管理办法。 四、方法步骤 1、摸底清理统计阶段（7月9日—7月15日）。根据固定资产清理、登记的统一要求，各部门要相应成立固定资产清理工作小组，指定部门财产管理员，按时组织人员严格进行固定资产清理、统计，建立账目。认真、如实、规范填写《固定资产清查盘点表》，并在登记表上明确资产使用人、责任人。部门财产管理员为：市场部罗群英、分公司总监办杨小燕、商超部卢文秀、流通部胡梦玲、零售部王亚珍、财务部卢怡、门市部汤玄、 物流部罗茜、肖美玲、张冰。 ⑴自查方法：各部门财产管理负责人安排本部门人员50元以上物品见物盘物。 ⑵工作要求：第一，严格按照财产清查表填写。统一财产名称、规格型号、购置时间等，具体可以参照《财产名称统一表》。 ⑶上报时间：各部门根据自查情况，按要求填报《固定资产清查盘点表》及相关表格，并于 7月16日前报人事行政部。 2、核查阶段（7月17日—7月27日）根据各部门上报的固定资产摸底情况，人事行政部和财务部进行核实，做到账实相符，不重不漏。如属于已报废固定资产，经查属实后，要作销账处理，同时要建立“账销案存”管理制度。 ⑴固定资产清查小组对各部门的自查结果进行实地核实。 ⑵方法：实地盘查阶段主要分两个步骤。 第一步固定资产清查小组成员对各所属部门的资产进行技术推算盘点，即根据财务部门的资产账簿和部门自查的表格确认各部门所属的资产，并收集财产相关资料，为实地盘查做准备。 第二步固定资产清查小组成员对各部门资产进行实地盘查，要求仔细核对固定名称、结构或规格型号、坐落位置或使用部门、构建日起即投入使用日期、使用情况(正常使用、闲置、毁损、报废、封存、部分拆除、技术淘汰等)、变动情况、数量、原值等情况。盘点过程要求部门财产清查负责人和财务部人员在场，清查盘点结束时，应及时把盘点的数量和质量情况如实填制《固定资产清查盘点表》，并由盘点人和部门财产清查负责人签名或盖章。 3、固定资产入账汇总整理阶段（7月28日—7月31日）。各固定资产清查小组将本次固定资产清查的结果，按照相关规定分门别类、分期分批地进行汇总，固定资产统一编号后，录入电脑。同时填写《公司固定资产汇总表》，制定个人资产卡，统一贴资产标签。财务人员通过用友软件对公司资产分公司总部、部门、员工个人三个部分进行登记、管理。 ⑴财产编号方法为：SXL-A1204-BM-CC（四小龙—分类代号+年份（后两位数）+月份（两位）—部门—编号）。 ⑵资产标签位置规范： 4、资产处置阶段（8月 1日— 8月7日） 针对本次清查出来的待报废固定资产进行鉴