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财务公司结算概述 —财务公司结算基础业务培训 中国财务公司协会 海航集团财务有限公司 2015年10月 目 录 一 结算概述 二 部门及岗位设置 三 结算渠道 四 结算种类 一、结算概述 （一）结算定义 这里所指财务公司结算是广义结算概念，指财务公司为企业集团成 员单位之间及其与集团外关联单位之间发生的商品交易、劳务服务和资 金往来等经济事项，提供的成员单位不同账户之间资金划转服务；以及 为财务公司所开展的资产、负债及中间类业务，所办理的资金转移的行 为与过程。 （二）结算定位 结算业务是财务公司的一项基础性业务，是企业集团资金集中管理 的重要平台。 二、部门及岗位设置 （一）结算部门职责 根据内部业务分工不同，结算业务部门职责可分为总体职责、资金结算职 责、账户管理职责。  办理成员单位资金归集支付、