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浅谈银行账户档案管理存在问题及改进方法 　　摘要：本文指出了银行账户档案管理存在的问题并提出了解决这些问题的措施。 　　关键词：账户档案管理　监测　核准 　　 　　2005年我国开始实行“人民币统一银行结算账户管理系统”。通过金融机构对存款人在本、外地银行开立、变更、撤销账户业务活动建立、健全账户档案信息、对账户进行查询、统计、监测，有效地为“认识你的客户”提供全面、统一、快捷的途径。但在系统账户档案管理过程中仍存在一些比较突出的问题，对银行工作造成不利影响，有待进一步改进。 　　 　　1、账户档案管理存在的问题 　　 　　1．1　系统业务问题影响对客户身份的识别 　　1．1．1　账户档案管理不严，用户查找不便。核准类与非核准类账户档案资料管理不严、识别不清，有关人员需要调阅使用时查找不便。给工作造成不利影响。一是核准类账户档案管理不严，责任难以认定。金融机构没有统一的账户档案、开销户登记簿记录不全、将基本存款账户开户资料报人行核准后未按规定复印留存，如有资料遗失，责任难以认定，不利于反洗钱工作。二是非核准类账户档案管理不严。一般存款账户开户资料中没有按规定留存存款人基本存款账户开户许可证、营业执照、税务登记证等复印件，没有相关有效证件证实，容易被人篡改，给工作带来一定难度。 　　1．1．2　资金用途不清，账户开立不准。主要表现：一是金融机构将符合开立临时账户和专用账户条件的账户误开立为一般账户，逃避当地人民银行的核准和监管。二是账户开立的随意性较大，尤其是专用账户，很多存款人巧立名目设立专门用途，在多个商业银行多头开立，造成客户资金用途不清。 　　1．1．3　申报资料不全，客户身份不明。一是开户依据有效身份资料不明。资金证明文件、其他结算需要的证明、基本存款账户开户登记证等方面把关不严，随意性大，造成客户开户依据难以把握，身份不明。二是存款人身份资料不齐。有缺法人身份证、营业执照、机构代码证、税务登记证等复印件及其核实记录情况，难以真实把握客户身份。 　　1．1．4　违规操作不少，“黑户”监管不易。一是未开户先使用的“黑户”难监管。基本账户存在先启用，后报人民银行审批的现象，使没有合法身份的“黑户”能够办理转账结算甚至大量提取现金，完全游离于人民银行的账户管理范围之外，二是变更或撤销不报批的“黑户”难监管。基本账户存在变更地址、法定代表人以及其他开户资料，临时账户撤销未按照规定及时报备人民银行等情况。 　　 　　1．2　系统操作问题影响对客户身份的监测 　　1．2．1　网络信息传输过慢，难以及时监测。从广东省在4月13日至17日账户管理系统模拟运行的测试情况来看，工、农、中、建、社等各商业银行普遍网速过慢，甚至发生断线的事情。部分网点由于网络问题，滞后了测试时间，打乱了正常的模拟运行计划。网络信息传输的“颈瓶”难以对客户信息和身份进行快速监测。 　　1．2．2　高级权限过于简化，难以实行监测。一是系统三级操作员操作权限过于简化，没有对账户管理系统数据进行查询、统计、监测的权限。二是系统高级操作没有设置各级操作员的权限，高级操作员的权限事实上被架空，不利于对客户信息的及时掌握和管理，难以有效对客户信息和身份进行监测。 　　1．2．3　系统功能没有共享，难以有效监测。一是系统功能不共享。账户管理系统与计算机操作系统功能没有形成共享机制，如：计算机操作系统有复制功能，账户管理系统内部信息没有复制功能，只有粘贴功能：在账户管理系统中的“账户开立、变更、撤销情况查询”中没有中文名称查询，只有按银行代码查询，操作界面不够人性化。二是数据功能不共享。账户管理系统基础数据有公安、工商、税务、质检等行政管理部门提供给存款人身份证、登记证、代码证、许可证等。这些证件或行业标准需要在账户管理系统中手工录入，不能自动比对，没有充分利用到这方面的系统功能。三是人行系统功能不共享。在人行内部相关部门主要有支付结算系统、国库会计核算系统、现金管理系统、征信系统等多个系统，系统之间相互独立，不能对银行资金进行统筹实行把关，系统共享功能没有得到很好地利用，难以适应大量客户信息和身份监测的需要。 　　 　　2、账户档案管理改进建议 　　 　　2．1　改进账户业务，识别客户身份 　　2．1．1　区分资金用途，准确开立账户。按实际情况，区分不同资金用途，是准确开立银行结算账户的前提，对于反洗钱有着重要的指导意义。一是引导存款人把准确开立银行结算账户列入金融机构反洗钱中法定的义务当中。金融机构应严格区分两类账户，将核准类的临时账户和预算专用账户应及时报当地人民银行核准并接受监管：将非预算专用账户和一般账户及时录入系统，完成备案并接受检查。二是加大对存款人随意开户、规避监管的查处力度，把这项工作纳入反洗钱专项治理当中。尤其