赤道原则产生发展与实践.docVIP

赤道原则的产生、发展与实践 　　摘要：赤道原则(简称EPs)已成为判断、评估和管理项目融资中的环境与社会风险的一个金融行业基准，被多家金融机构承诺接受并成功运用于国际实践中。本文简述赤道原则形成与发展、主要内容及其接受程序，并就其国内外具体实践作了较为详细的介绍。 　　关键词：赤道原则；金融机构的社会责任；环境与社会风险；可持续发展 　　 　　一、赤道原则形成与发展 　　2002年10月，荷兰银行(ABN AMRO)和国际金融公司在伦敦主持召开了一个由9家商业银行参加的会议，讨论项目融资中的环境和社会影响问题，并提到了它们对银行的声誉和利益的影响。随后由花旗银行建议，各银行同意成立一个任务工作组针对这些问题起草一个框架供其他金融机构参考。在此之后，工作组举行了多次电话会议，在这些会议中，花旗银行、荷兰银行、西德意志州立银行和巴克莱银行决定在世界银行和国际金融公司的政策，尤其是国际金融公司保障政策的基础之上创建一套项目融资中有关环境与社会风险的指南。 　　2003年6月4日，7个国家的10家主要国际领先银行承诺支付大约145亿美元的项目贷款，约占全球项目银团贷款的30%，宣布采纳并实行“赤道原则”，这些银行便是最初的“赤道银行”。 　　2004年7月13日，来自石油和天然气，采矿业，电力业等工业领域的13个非政府组织与16个EPFI在伦敦召开会议，讨论赤道原则的执行与公开事宜。会议上赤道原则的金融机构(以下称EPFIs)报告了各自的措施，包括员工培训、改善信用政策、调整内部稽核、开展业务外的环保行动等。此次会议在赤道原则的执行发展中起到了重要作用，它标志着其他非政府组织作为监督者的正式介入，之后建立起的EPFI-IFC-BankTrack系统使得赤道原则的实施监督步入成熟。 　　2006年，赤道原则经历了一次较大的修订，这次修订广泛争取了各非政府组织、非赤道银行、和ECA机构的意见，修订后的赤道原则于2006年7月开始施行。它适用于全球所有行业的新的项目融资和已有项目的扩建或改建，并且要求项目的财务顾问也执行赤道原则。新版的赤道原则扩大了项目的适用范围，由只适用于资本成本大于等于5000万美元的项目改为适用于资本成本大于等于1000万美元的项目，扩充了文本部分和展示部分。与旧版相比，新版强调社会问题和环境问题并重，而不是只重视环境问题，如改环境评估(EA)为社会和环境评估(SEA)，并为利益相关者提供更好的协商机制。 　　应EPFIs和NGOs对透明度的要求，文本中新添加了原则10和尾注6，并于2007年由IFC发布了有关该原则的指南。每家金融机构一年至少发布一次报告，介绍执行原则的过程和投入，并把合适的机密考虑进去。IFC规定了最低交易数量并示例，EPFI依此发展他们自己的报道构架，关注不同项目领域和地区。 　　 　　二、赤道原则的主要内容与接受程序 　　新版本的正文包括4个部分：序言、适用范围、原则陈述和权利放弃声明，正文之后有4个展示。 　　序言部分阐述了赤道原则出台的动因、目的、意义，以及EPFIs的一般承诺。 　　适用范围部分主要规定了赤道原则适用于总投资1000万美元及以上的新项目和现有项目的扩建或更新，项目财务顾问行为也受赤道原则的约束。 　　原则陈述部分为文件的核心部分，列举了赤道金融机构做出投资决定时需依据的特别条款和条件，共l0项原则，赤道金融机构承诺只把贷款提供给符合这l0项原则的项目。第1项规定了项目风险的分类依据。第2项规定要对A类项目和B类项目执行社会与环境评估(SEA)并给出该评估的要求。第3项规定了社会与环境评估报告应包括的主要内容。第4项规定了借款人要就A类和B类项目准备《行动计划》(AP)，该计划要对评估报告进行、结并说明注意点，同时明确如何减轻、纠正、监测和管理评估报告中提到的可能影响和风险。第5项规定了公开征询意见制度和信息披露制度。第6项规定了申诉机制。第7项规定了独立审查服务。第8项规定借款人必须在融资文件中承诺的事项。第9项规定了独立监测和报告制度。第10项规定了赤道金融机构的报告制度。 　　权利放弃声明部分规定了赤道原则的地位和效力。 　　展示部分有4个文件，即项目的分类、潜在的社会与环境影响和风险的列表、国际金融公司关于社会与环境可持续性的实施标准以及世界银行和国际金融公司的专门指南。 　　想要接受赤道原则的金融机构只要独立宣布它已经或者即将更改内部政策和流程以应用赤道原则即可。IFC秘书处所要求的申请程序非常简单：1.在官方网站下载并填写申请表；2.编写并发送了一份新闻稿，宣布其通过原则，登载于网站上；3.在赤道银行名单(网页)上添加自己的主页和/或环境专页的连接；4.在自己的主页上添加赤道原则网站的链接。 　　 　　三、赤道原则在国外