行业务指南》通知.PDFVIP

关于修订《中国结算上海分公司协助司法执 行业务指南》的通知 各执法机关： 为了提高协助执法工作效率和服务质量，本公司对原协助 司法执行业务指南进行了修订。本次修订的主要内容说明如 下： 一、将协助执法机关查询的收费标准调整为免费。 二、对协助执法机关扣划涉及的印花税、过户费等费用标 准进行了调整。 三、增加了执法机关填写各类执法文书的示例文本，供参 考使用。 特此通知。 附件： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 协助执法业务指南 二○一七年十一月三日 — 1 — 附件： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 协助执法业务指南 2017年11月 — 2 — 营业大厅协助执法 一、适用范围 人民法院、人民检察院、公安机关、证监会等有权机关因审理和 执行案件等需要，至本公司营业大厅办理的投资者上海证券账户内记 载的由本公司集中登记存管的证券的查询、冻结与解冻（包括证券轮 候冻结、续冻、轮候解冻，下同）、扣划相关业务。 二、办理相关业务需提供的证件和材料 （一）查询 1.有权机关出具的查询授权文件 （如协助查询通知书等法律文 书，注明需查询的内容和可提供的查询信息）； 2.经办人员工作证或执行公务证； 3.查询个人资料需提供证券账户号或身份证号；查询机构资料需 提供证券账户号或提供工商管理等机关登记的机构全称、营业执照注 册号等信息。 注：律师查询的，需提供人民法院出具的调查令（或具有同等效 力的法院授权文件）和律师工作证件。 （二）冻结（含续冻）、解冻 1.有权机关应提供协助执行通知书、裁定书等法律文书，出示执 行公务证或工作证并提供复印件和联系人电话、地址、邮编。 2.办理冻结应在协助执行文书上注明被执行人全称或姓名、证券 — 3 — 账户号、证券名称、证券代码、证券类别及冻结数量、冻结期限以及 冻结（包括轮候冻结）是否及于孳息、是否存在质押等有关信息；办 理解冻应在协助执行文书上注明被执行人全称或姓名、证券账户号、 证券名称、证券代码、证券类别及解冻数量等。 （三）扣划 1.有权机关应提供协助执行通知书、裁定书等法律文书，出示执 行公务证、工作证并提供复印件和联系人电话、地址、邮编。 扣划有限售条件流通股份和非流通股份时，还需提供相关拍卖成 交证明文件材料。 拟扣划股份属于财政部、国家税务总局、证监会关于个人转让上 市公司限售股所得征收个人所得税相关通知所规定的应纳税范围，还 需提供完税凭证、《限售股转让所得个人所得税清算申报表》等材料。 如遇过户多只股票而税务机关只填列一张总的完税凭证，且完税凭证 上未分列各只股票的完税价格明细的，需要投资者请相关税务机关开 具完税凭证明细。 2.办理扣划应在协助执行通知书中载明被执行人（被扣划方）的 全称或姓名、证券账户号、证券名称、证券代码、证券类别、扣划数 量及作价、申请执行人（划入方）的全称或姓名、证券账户号。 三、业务办理流程 （一）查询 1.有权机关于营业大厅取号终端按取“司法业务—司法查询”排 — 4 — 号单，待大厅叫号系统播放所取号码，根据提示至相应柜台办理业务。 2.本公司对有权机关提交的证件和材料进行审核，审核通过后办 理查询业务。 （二）冻结、解冻 1. 有权机关于