上级审计部门督导汇报材料.docVIP

夯实基础 规范管理 全力筑牢XXX审计工作根基 ---迎接2010年度XXXX督导汇报材料 XXX审计部 二О一一年一月 夯实基础 规范管理 全力筑牢XXX审计工作根基 ---迎接2010年度XXXX督导汇报材料 尊敬的各位领导： 你们好。 首先，热烈欢迎审计处督导组来我单位检查指导工作。下面，我从XXX审计履职环境和保障条件落实情况、审计业务开展情况、审计基础管理工作情况和对XX审计工作的意见和建议四个方面向各位领导作汇报。 一、XXX审计履职环境和保障条件落实情况 2009年9月，XXX根据XX《关于调整完善XX审计系统机构编制的通知》（XX发编字[2009]3号），成立审计部（XX发[2009]101号）。审计部为机关部室，目前，审计部成员为 人，其中主任 人，科员 人。 人均是大学本科学历，中级职称（ 名会计师、 名审计师），具有多年的会计、审计、预结算等工作经历。 XXX领导非常重视审计工作，明确XXX为独立机关部室，由XX主管，XX分管。同时，部门的办公费用单列，办公用具和车辆配备齐全，最大限度地保证了审计监督的独立性，为审计人员创造了良好的工作环境，使得审计履职条件得到充分有效的保障。 审计部建立了审计工作协调机制，即：对于内审和外审查出的各种问题，审计部在第一时间向厂领导报告，积极组织各相关部门对问题进行讨论分析，提出相应的的改进意见和建议，以达到促进管理的目的。这一协调机制的有利执行，促进了审计问题整改，形成了监督和管理的合力。 二、审计业务开展情况 （一）2011年审计工作计划编报情况 审计部根据XXXXX《2011年审计工作计划编制指导意见》以及《XXX审计工作管理办法》的相关要求，结合XXX领导要求和XXX实际情况，编制并上报了2011年度审计工作计划。2011年审计部计划开展6个审计项目。其中，2011年度计划安排审计项目6项，其中：常规性必审项目4项，具体是：XXX；自定项目2项，具体是：XXX。 （二）2010年审计项目实施情况 2010年，审计部共完成审计项目5项。其中，整体管理效益审计1项（项目名称）、专项管理和效益审计1项（项目名称）、经济责任审计1项（项目名称）、在建跟踪审计1项（项目名称）、工程预结算审计1项（项目名称）。 审计金额为 万元，查出问题金额 万元，提出审计建议 条，采纳建议 条。 各项目具体情况如下： 1.围绕中心，服务大局，以促进XXX经营管理体系完善为审计工作立足点和着力点 审计部紧紧围绕XXX的中心工作，以完善经营管理体系、规范财经秩序的理念，积极开展审计工作，为XXX健康发展做出一定贡献。2010年，根据XXX领导的要求，审计部对2009年XXXXXX费管理情况进行了专项审计调查，目的是对XXX2009年XXXXXX费发生的真实性、合理性进行确认，客观描述并评价青苗费管理现状，找出管理漏洞和不合理节点，进一步加强XXXXXX费管理，建立健全运行机制，切实提高资金的使用效益。通过审计，发现问题金额XXX万元，分析出了XXX现场管理、费用结算等XXX费管理运行过程中的漏洞，提出审计建议6条。根据审计结果，XXX出台了XXX费的管理规章制度，加大了制度执行力度，使得XXX资金更加合理、有效地使用，促进了XXX经营管理体系进一步完善。 2.抓住服务经营管理这条主线，提升整体管理效益审计质量 服务经营管理是承包经营审计工作的主线。在对XXX2009年度的XXX审计工作中，我们以规范预算执行为抓手，从注重成本管理等多方面，发现经营管理中存在的问题。一是从规范入手，以各项指标实际发生及成本支出的真实性、合理性为审计重点，以规范经营管理,提升成本资金使用效益为目的，对XXX所有签订承包经营合同的单位，主要审计责任指标、复合考核指标、控制指标的实际完成情况,有无虚报或者隐瞒指标完成情况,单位义务和责任履行情况,成本费用支出的真实性、完整性、合理性、合规性；维修工程的真实性及计划执行情况,有无违反基建管理规定和程序，搞计划外工程或提高标准，扩大规模，虚列、挤占挪用建设资金的情况，有无无计划擅自安排维修项目的行为。二是从查找问题着眼，推进各单位按照规定合理使用成本。通过审计，发现问题金额XXX万元，审计提出建议XXX条。经过查找问题，落实整改，促进了各单位成本费用依法、规范管理。 3.突出重点，加大重点投资项目及成本维修项目的跟踪审计力度 2010年，审计部主要开展了XXX工程项目跟踪审计，该项目是油田基建投资的重点项目，在审计中我们做好全过程跟踪工作，全力揭示工程的可行性研究、招投标、合同签订、主要设备的采购、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面问题，及时发现工程建设过程中手续不完备、工程量不实、损失浪费等现象，对施工现场工程量签证真实性进