计入成本采购费用发票补充钩稽处理.pdfVIP

金蝶知识库文档 简述K/3V11.0.1 计入成本采购费用发票补充钩稽处理 本期概述  本文档适用K/3V11.0.1 采购管理。  本文档具体阐述了 K/3V11.0.1 采购业务中计入成本的费用发票补充钩稽的处理。 学习完本文档以后，可以熟练地掌握跨期达到的计入成本的采购费用发票如何进行 补充钩稽及其他相关操作。 版本信息  2009 年03 月25 日 V1.0 编写人：童钦  2009 年04 月15 日 V1.1 审核人：张俏媚 版权信息  本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2009 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 10 页 金蝶知识库文档 背景 在日常采购业务中，采购的费用发票与购货发票很可能不在同一期间达到企 业。费用发票晚于购货发票跨期到达企业时，该费用仍需计入存货成本，基于以 上需求，系统增加了费用发票与发票的补充钩稽功能。 功能介绍 根据“外购入库暂估冲回”处理方式的不同，系统分为工业模式和商业模式。 工业模式下系统允许生成“外购入库暂估冲回”凭证且通过“外购入库”事务类 型确认物料的采购成本生成会计凭证。商业模式下不允许生成“外购入库暂估冲 回”，但可以通过“采购发票（发票直接生成）”、“采购费用发票（发票直接生成）” 生成会计凭证。 对于计入成本的采购费用发票补充钩稽的处理，根据工业模式和商业模式有 着不同的处理方法，下面分别通过案例说明在工业模式和商业模式下收到跨期的 计入成本采购发票的补充钩稽的处理。 案例一 工业模式下计入成本采购费用发票补充钩稽： 假设企业在2009 年1 月份从供应商A 公司赊购商品A，商品A 在2009 年1 月份已经入库，且收到了A 公司开给本企业的购货专用发票，企业在收到购货专 用发票后与外购入库单进行了钩稽，如图 （1）： 图 （1） 进行完外购入库单与购货专用发票的钩稽操作后，进入存货核算—入库核算 —外购入库核算，过滤出该张购货专用发票。点击工具条上的“核算”进行商品 A 的入库核算工作，如图（2）： 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 10 页 金蝶知识库文档 图（2） 经过上述操作后，我们可以发现商品A 实际成本采购成本为100 元，应支付