北京太空板业股份有限公司2014年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

北京太空板业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 北京太空板业股份有限公司 2014年度内部控制自我评价报告 为有效开展公司经营活动，控制经营风险，保护公司及投资者的合法权益， 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》以及国家相关法律法规要求，公司董事会对截止2014年12 月31日公司内部控制的规范性、完整性以及实施的有效性进行了自查，在此基础 上对公司内部控制度的建立和运行有效性作出如下评估： 一、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部会计控制制度的目标 1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制，保证公司生产经营目标的实现； 2、针对各个风险控制点建立有效的风险管理系统，强化风险全面防范和控 制，保证公司各项业务活动的正常、有序、高效运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保 护公司资产的安全完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、准确、完整，提高会计信息质 量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 (二) 公司内部会计控制制度的建立遵循了以下基本原则： 1、内部控制制度涵盖公司内部的各项业务、各个部门和各个岗位，并针对 业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、检查、 反馈等各个环节； 2、内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况，要求全体员工 必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持既 北京太空板业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 无重叠，又无空白，确保不同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互服务； 4、内部控制的制定兼顾考虑成本和效益的关系，尽量以合理的控制成本达 到最佳的控制效果。 二、公司内部会计控制制度的有关情况 公司2014 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如 下： (一) 公司的内部控制结构 1、 控制环境 公司已经按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）和《北京太空板业股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》），设立了董事会、监事会，在公司内部建立了与业务性质和 规模相适应的组织结构，各部门有明确的管理职能，部门之间及内部建立了适当 的职责分工与报告关系，以确保各项经济业务的授权、执行、记录及资产的维护 与保管由不同的部门或人员相互牵制监督。公司明确了管理理念和经营风格，并 在公司范围内进行广泛的教育和宣传。主要控制内容如下： (1) 管理制度 公司已建立了较为合理的决策机制，能较正确地、及时地、有效地对待和控 制经营风险及财务风险，重视企业的管理及会计信息的准确性。2014 年度公司 对管理制度进行了梳理与完善。 (2) 组织结构 ① 股东大会： 按照《公司章程》的描述，公司股东大会的权利符合《公司法》《证券法》的 规定，年度股东大会每年召开一次，于上一会计年度结束后的6 个月内举行，并 在《公司法》规定的情形下可召开临时股东大会。公司已经制定《股东大会议事 规则》。 ②董事会 公司董事会现由9 名董事组成，设董事长1 人，副董事长1 人，其中独立 董事3 名，独立董事中有2 名会计方面的专家。公司董事会被股东大会授权全面 北京太空板业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 负责公司战略发展目标和重大经营活动的决策，是公司经营管理的决策机构，对 股东大会负责，公司已经制定《董事会议事规则》。 ③监事会： 公司监事会由3 名监事组成，设监事会主席1 人，其中包括1 名职工监事。 监事会负责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不