北京北辰实业股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDFVIP

北京北辰实业股份有限公司 2013年度内部控制评价报告 北京北辰实业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 1 / 6 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。 纳入评价范围的主要单位：发展物业的臵地分公司、房地产开发股份有限公 司、长沙北辰房地产开发有限公司，投资物业的国家会议中心 （及酒店）、北京 国际会议中心 （及五洲大酒店）、写字楼经营管理分公司、公寓经营管理分公司、 公用设施管理分公司，及商业物业的商业发展分公司、百货分公司、超市连锁有 限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96% ，营业 收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的91%。 纳入评价范围的主要业务和事项：公司将内部控制体系的内部环境、风险评 估、控制活动、信息与沟通、内部监督五方面内容均纳入本年度评价范围的同时， 重点关注控制活动的业务流程体系： 01 战略与计划管理 08 成本管理 15 财务管理 02 土地项目投资管理 09 存货管理 16 税务管理 03 规划设计管理 10 合同管理 17 采购及付款管理 2 / 6 04 招投标管理 11 工程项目管理 18 固定资产管理 05 预算与计划管理 12 市场营销管理 19 信息化管理 06 筹资管理 13 人力资源管理 20 安全管理 07 销售与收款管理 14 资金管理 21 接待管理 重点关注的高风险领域主要包括：  财务管理：财务报告相关的内部控制；  合同管理：合同审核上报、格式合同、签署授权体系等法律事务管理的 规范性；  采购与付款管理：供应商前端准入非唯一性机制及后评价机制的执行和 完善；  招投标、工程项目管理：招投标程序和洽商审批程序的执行；  信息化管理：用户权限、数据备份等信息系统安全管理的执行；  成本管理：发展物业企业全成本管理机制的执行和完善。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司