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广州天创时尚鞋业股份有限公司拟发行股份及支付 现金购买北京小子科技有限公司100%股权项目 资产评估报告 中通评报字〔2017 〕185号 共一册 第二册 声明、摘要、正文及附件 中通诚资产评估有限公司 二○一七年六月二十三日 天创时尚拟发行股份及支付现金购买北京小子科技有限公司100%股权项目 目录 目 录 声 明 1 摘 要2 正 文 一、 委托方、被评估单位及其他评估报告使用者概况4 二、 评估目的8 三、 评估对象和范围8 四、 价值类型及其定义 18 五、 评估基准日 18 六、 评估依据 18 七、 评估方法20 八、 评估程序实施过程和情况24 九、 评估假设25 十、 评估结论26 十一、 特别事项说明27 十二、 评估报告使用限制说明28 十三、 评估报告日28 附 件29 天创时尚拟发行股份及支付现金购买北京小子科技有限公司100%股权项目 声明 资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则， 恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报 告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确 认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和 相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相 关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及的资产进行了现场调查； 我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估 对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行 了如实披露。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限 定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定 条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 1 天创时尚拟发行股份及支付现金购买北京小子科技有限公司100%股权项目 摘要 摘 要 一、本次评估对应的经济行为 广州天创时尚鞋业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买北京小子科 技有限公司100%股权。 二、评估目的 因广州天创时尚鞋业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买北京小子 科技有限公司100%股权事宜，拟对该经济行为涉及的北京小子科技有限公司 股东全部权益价值进行评估，以提供价值参考依据。 三、评估对象和评估范围 评估对象为北京小子科技有限公司股东全部权益价值。 评估范围包括由北京小子科技有限公司申报的评估基准日表内表外各项 资产及负债，其中：该评估范围中表内资产及负债对应的会计报表已经普华 永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见审计报告(审 计报告文号：普华永道中天审字(2017)第26890号) ，评估资产类型主要包括： 流动资产、非流动资产以及相关负债。评估基准日合并口径总资产账面价值 为130,595,308元，负债账面价值为40,203,508元，净资产账面价值为90,391,800 元。母公司口径总资产账面价值为62,380,926元，负债账面价值为26,351,321 元，净资