SAP FICO_最终用户培训_应付.ppt

物流运费处理（续） * IDCNGRIR_GNB界面 物流运费处理（续） * 此金额与科目余额表ZFIR030 暂估运费科目核对，应保持一致 IDCNGRIR_GNB执行后: （七）移动类型与会计科目对照表 业务操作流程七 移动类型对照表 * （八）应付相关报表 业务操作流程八 第 * 页 应付主要报表介绍 序号 交易代码 报表功能描述 说明 1 MB5B 收发存表 　 2 ZFIR064 收发存表 　 3 ZFIR030 科目余额表 　 4 IDCNAP 应付账款到期日账龄分析报表 　 5 IDCNGRIR_GNB 收货/发货清账针对已交付但未开票 应付暂估明细 6 IDCNGRIR_BNG 收货/发货清账针对已开票但未交付 　 7 ZMMR002 寄售库存报表 　 8 ZFIR054 内部单位往来余额表 　 9 ZFIR055 关联交易表 　 10 ZFIR035 应付账款记账日账龄分析报表 　 IBM与雨润合作，共创价值 * IBM Confidential * * IBM Confidential * * IBM Confidential * * IBM Confidential * * IBM Confidential * * IBM Confidential * IBM Confidential * IBM Confidential * IBM Confidential * * IBM Confidential * * IBM Confidential * * IBM Confidential * * 发票录入－无采购订单的发票（FB60）（续）-会计凭证 * 2、F-02费用化处理做账 * F-02费用化处理做账（续） * F-02费用化处理做账（续） * F-02费用化处理做账-会计凭证（续） * （二）采购发票校验处理流程 业务操作流程二 第 * 页 基于采购订单/收货的发票校验 发票基于采购订单或收货单进行校验。 发票上的金额可以被冻结而不能进行后续付款操作。 应付账款帐户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与系统自动产生的发票号码不同。 采 购 定 单 收 货 发 票 校 验 供 应 商 发 票 发 票 校 验 供 应 商 未 清 帐 项 发 票 供应商 采购发票校验处理流程 业务场景: 收到采购发票（包含调拨发票），应付会计根据发票对已经收货的采购订单进行发票校验（有折扣）。 DR： 原材料 应交税费－应交增值税－进项税额 CR：应付账款－外部供应商 应交税费－应交增值税－进项税额转出 路径： SAP菜单?物流?物料管理?后勤发票校验?凭证输入? MIR7-预制发票 SAP菜单?物流?物料管理?后勤发票校验?凭证输入? MIRO-输入发票 观察供应商账户和总帐科目的变化 * 主料采购 * 1、所有畜禽采购都在MMS结算，生成宰表，打印结算单后，财务制定 采购凭证直接传输到SAP产生收货及发票校验凭证； 2、不管是宰后结算还是宰前结算，MMS不允许增款； 3、宰后结算金额跟SAP采购金额完全相等； 4、宰前结算传输到SAP的采购凭证等于宰前付给供应商的金额，跟宰表金额 不一致。 （三）采购订单发票校验后续处理 业务操作流程三 1、实际发票和采购订单有差异的处理方法 * 在MIRO发票校验时：在金额栏输入发票金额（含税），实际付给供应商的金额， 税额栏输入发票的进项税，在总账科目处输入进项税转出科目和金额 2、红字发票校验怎么处理？ * 已经发票校验过的物资又需要退货，有两种情况： （1）进项税已经认证通过的，需要对方开具红字发票，辅料下退货订单并收货，财务在发票检验时（事务码MIRO）： 2、红字发票校验怎么处理？（续） * （2）进项税未认证通过的，直接通过MR8M取消发票凭证，采购部门通过MIGO（102移动类型）取消收货就可以了 3、发票校验的后续借记或贷记 * 对于已经发票校验的发票，后续又有折扣等后续处理的，采购发票校验的后续借记或贷记，若改材料还有库存的，直接增加或减少原材料成本，若无库存，计入材料成本差异 （1）增加成本时：MIRO处理 3、发票校验的后续借记或贷记（续） * （2）减少成本时：MIRO处理 4、养殖场运费发票校验处理 * （1）宰前结算运费录入及成本核算问题？ 1）宰前结算时，运费是付给同一生猪供应商时怎么处理？ 解决方案：若此运费要计入原料成本，在宰前结算时录入付给供应商款项时 将运费加一起录入，这样，传到SAP的采购凭证自动生成原材料—主要材料 凭证。 若此运费不计入原料成本，MMS生猪采购订单时在运费栏录入金额，传输到