天虹商场股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

天虹商场股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 天虹商场股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 一、综述 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，公司建立了良好的治 理结构、组织架构和相关控制制度，在业务运营、商品管理、服务管理、资产管 理、财务管理、会计核算、人力资源与薪酬管理、信息沟通与披露管理等方面形 成了内部控制体系，为公司经营管理的合法合规、资产安全完整、会计信息真实 完整提供了合理保障。 二、内部控制的具体评价 （一）控制环境 1、公司治理结构 公司已按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建 立了规范的法人治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限， 确保股东大会、董事会、监事会等机构合法合规有效运作。同时董事会还设立战 略委员会、提名、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会，为公司内部 控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境。 股东大会行使公司最高权力，依法行使如决定公司的经营方针和投资计划， 审议批准董事会的报告等公司《章程》中明确的职权。 董事会行使公司经营决策权，董事会审计委员会负责审查公司内部控制、监 督内部控制的有效实施和内部控制的自我评价情况，指导、协调内部审计及其他 相关事宜。 监事会行使监督权，负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监 督。 以公司总经理为核心的高管团队行使执行权，对董事会负责，执行董事会决 议，负责公司内部控制制度的制定与执行。 2、组织机构 公司根据职责划分，结合公司实际情况，设立行政管理部、人力资源部、战 1 天虹商场股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 略管理部、审计部、拓展部、商品中心、财务部、营销管理部、工程部、信息部、 监察部、证券事务管理部等职能部门并制定了相应的岗位职责。公司组织架构图 如下： 3、内部审计机构 公司按照 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》规定，建立 并公告了《天虹商场股份有限公司内部审计管理制度》，设立了独立审计部，审 计部在公司董事会审计委员会领导下，依照国家相关法规政策和公司内部控制制 度要求，独立开展审计工作。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 审计部设审计负责人一名，专职负责审计部工作，审计部负责人由公司董事会审 计委员会提名，董事会聘任。审计部配置了 14 名专职审计人员，具备相关专业 知识和业务能力，保证了审计机构设置、人员配备和工作的独立性。 报告期内，审计部按照经批准的年度审计工作计划开展审计工作，对公司总 部各职能部门、区域、商场内部控制制度的完善性及运作情况进行审计监督，并 对审计发现的问题及时进行分析、提出改进建议。审计部按季度向审计委员会提 交审计工作总结报告。 4、人力资源政策 公司制定了《员工外部招聘管理规范》、《自营员工招聘控制程序》、《员工离 2 天虹商场股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 职管理制度》、《薪酬福利制度实施办法》、《绩效管理控制程序》、《员工奖惩管理 规范》、《考勤管理细则》等一系列科学的规划、选、育、用、留人力资源管理制 度，并借助信息系统不断固化和完善流程，使公司人力资源管理控制得以贯彻落 实。 公司通过不断拓宽招聘渠道、理顺招聘流程，确保人力资源有效供给；建立 以战略为导向的员工培训体系，同时通过E-learning 系统、多层级管理能力提 升培训班等举措，积极整合各类培训资源，搭建完善的培训管理体系，为员工提 供专业、丰富的培训机会，不断提升员工能力。 （二）风险评估 公司建立了《安全风险管理程序》、《保密风险管理程序》、《法律风险管理程 序》、《消防安全管理规定》等系列程序文件，根据既定的发展策略，结合不同发 展阶段和业务拓展情况，秉承预防为主的原则，根据风险类别实行职能归口管理。 公司根据自身业务特点及风险所属的业务范畴，对风险进行分类，并结合实 际情况，由审计部牵头，各总部职能部门、区域、商场等相关部门具体负责，收 集、汇总、整理和分析公司运作各个方面存在的风险因素，采用