浙江原态农业股份有限公司公开转让说明书-新三板在线.PDF

浙江原态农业股份有限公司 公开转让说明书 浙江原态农业股份有限公司 公开转让说明书 推荐主办券商 二零一五年九月 浙江原态农业股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转 让系统有限责任公司（以下简称 “全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开 转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作 出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 浙江原态农业股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司提请投资者关注以下风险及重大事项： 1、实际控制人不当控制的风险 截至本公开转让说明书签署日，公司控股股东徐伟凑、李满芬直接持有公司 69.42%股份，为公司实际控制人。徐伟凑担任公司董事长兼总经理，在公司决策、 监督日常经营管理上可施予重大影响。公司存在控股股东及实际控制人利用其控 股权对公司重大事项施加影响，从而给公司经营带来风险。 2、公司治理风险 虽然公司于2014 年6 月27 日完成股份制改造，并于2014 年7 月1 日在浙 江股权交易中心挂牌，但公司治理结构和内部控制体系完整建立仍存在不足，如 存在关联方资金拆借等情况。由于股份公司运行时间较短，公司内部控制的完整 性、合理性、有效性还需进一步提升。若公司各项治理制度不能按设计有效运行， 将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关 联交易、对外担保事项发生的风险。 3、税收政策风险 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条和《中华人民共和国增值 税暂行条例实施细则》第三十五条的规定，农业生产单位销售的自产农产品免征 增值税。根据《财政部、国家税务总局关于印发农业产品征税范围注释 的通 知》（财税字〔1995〕52 号），农业产品征税范围 “一、植物类包含了粮食、蔬 菜、茶叶等；二、动物类包含了畜牧产品，包含了本公司生产的贵妃鸡”等均属 于享受增值税优惠政策的农产品范围。 根据《企业所得税法实施条例》第八十六条第（一）项第 1、5 目的规定， 企业从事蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种 植以及牲畜、家禽的饲养，免征企业所得税。 农业产业受国家税收的支持程度一直较大，从事该类行业的企业盈利能力对 农业相关的政策依赖程度较大。如果未来相关政策发生变动，可能导致公司在产 浙江原态农业股份有限公司 公开转让说明书 品的生产、定价上不得不做出调整，从而对公司的经营造成影响。 4、依赖非经常性损益的风险 公司非经常性损益主要为取得的政府补助，2013 年度、2014 年度和 2015 年 1-2 月，公司扣除所得税影响后的非经常性损益净额分别为 19,193.09 元、 784,470.34 元和34,398.92 元，非经常性损益净额占净利润的比重分别为90.39%、 32.83%和84.53%，公司对非经常性损益存在着一定的依赖。 5、原材料价格波动的风险 鸡饲料、化肥等原材料在主营业务成本中的占比