湖南开元有限责任会计师事务所-华菱钢铁.PDFVIP

湖南开元有限责任会计师事务所 HUNAN CAREA LIMITED CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 开元所专审字 （2006）第 240 号 关于湖南华菱管线股份有限公司 关于湖南华菱管线股份有限公司 募集资金使用情况的专项审计报告 募集资金使用情况的专项审计报告 湖南华菱管线股份有限公司全体股东： 我们接受委托对湖南华菱管线股份有限公司 （以下简称贵公司）2005 年度的会计 报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会的有关规定，对贵公司报告期内募集资 金使用情况进行了专项审计。现就贵公司报告期内募集资金使用情况报告如下： 经审核，贵公司前次募集资金使用情况如下： 一、前次增发募集资金 经中国证券监督管理委员会证监发行字 〔2001〕74 号 《关于核准湖南华菱管线股 份有限公司增发股票的通知》的核准，贵公司于 2002 年 3 月 11 日采取累计投标询价、 网下向机构投资者配售和网上向原社会公众股股东和其他公众投资者发售相结合的 方式，公开增发人民币普通股股票 20,000 万股 (每股面值 1 元)，发行价格为每股 5.58 元，募集资金 111,600 万元，扣除发行费用 4,089.80 万元，实际募集资金 107,510.20 万元，以上募集资金已于2002 年 3 月 18 日实际收到，并经湖南开元有限责任会计师 事务所开元所 (2002)内验字第016 号验资报告验证。 贵公司实际募集资金107,510.20万元，实际投资项目支付额107,510万元，支付 比例为100.00%；其中2005年贵公司投资2,000万元与湖南远景信息股份有限公司共同 组建湖南华菱信息有限公司，属于募集资金投资项目的改变。贵公司在2002年增发时， 承诺以2,000 万元募集资金与远景信息合资设立 “北京华菱远景电子商务有限公司”。 该变更项目已经贵公司第二届十八次董事会决议通过，且贵公司2004年年度股东大会 通过了 《关于投资组建湖南华菱信息有限公司的议案》。 二、前次可转换公司债券募集资金 1、可转换公司债券募集资金的数额和资金到位时间 根据贵公司 2002 年年度股东大会决议，贵公司申请向社会公开发行人民币可转 换公司债券 200,000.00 万元，经中国证券监督委员会证监发行字[2004]114 号文核 准，同意贵公司向社会公开发行可转换公司债券 200,000.00 万元。本次发行的可转 换公司债券的票面金额为 100 元，按面值发行，债券期限 5 年，债券利率第一年为 1%， 第二年为 1.5%，第三年为 2%，第四年至第五年为 2.5% 。根据我们的审验，截至 2004 年 7 月 23 日止，贵公司采用网下向机构投资者配售和网上向现有股东及其他公众投 资者发售相结合的方式发行可转换公司债券 2,000,000,000.00 元，扣除券商承销佣 金 24,000,000.00 元、发行手续费 83,576.00 元、发行登记费 173,000.00 元、券商 手续费 165,493.80 元、配债登记费 27,000.00 元，其他费用 11,350,977.56 元,共计 人民币 35,800,047.36 元后，募集资金净额为 1,964,199,952.64 元。 2、可转换公司债券募集说明书承诺投资项目 投入可转债募 序号 投 资 项 目 项 目 主 要 内 容 集资金 （万元）