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试析加大反洗钱力度和防控金融风险之关系 　　【摘 要】金融风险的发生，可能危害国家的金融体系稳健运行，并进而传导到实体经济，从而全面影响该国的经济安全，为此各国金融部门均大力加强金融风险防控。特别是当前正在发生的全球性金融危机，更为我国金融业管理者敲响了警钟，本文粗浅地分析了洗钱行为的特征、表现、危害以及加强反洗钱监管对于防控金融风险的重要意义，试图借此为规避金融风险危害扩大化提供管见。 　　【关键词】金融风险；洗钱；监管责任 　　中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1009-8283(2009)03-0028-01 　　 　　随着美国次贷危机的爆发，全球经济迎来了自二战以来最冷酷的寒冬。我国作为全球最大发展中国家，已经全面融入全球经济体系之中，因此亦不能幸免于此次金融危机的冲击。尽管目前我国经济基本面依然良好，但仍然需要金融管理者居安思危，尽早采取全面的应对措施，防控金融风险，为我国经济持续、平稳发展，实现“保八”目标贡献力量。下面，本文谨从防控金融风险的一个举措――加强反洗钱监管的角度来浅显分析采取该措施的紧迫性与必要性。 　　 　　1 洗钱行为概念及其特征 　　洗钱行为最早来自于美国。系20世纪初，美国旧金山市的某饭店老板看到自己饭店用于日常流通的一些钱币沾满了油污，因怕弄脏了顾客所带的白手套而影响饭店的生意，便将收进的脏币用洗涤剂清洗一遍再投入使用，这便是洗钱行为的原初含义。进入上世纪50、60年代后，毒品犯罪、走私犯罪日益猖獗，由于来自犯罪活动的大量非法收益容易引起警方和税务官员的注意，所以需要通过洗钱技术来隐藏这些非法收益，或者将其混入合法收入中，使之呈现出合法的可消费形式，以便割断它与犯罪的联系，逃避追查并享受犯罪成果。实质上，这种行为是为了把犯罪行为获取的赃款黑钱所具有的非法性这一“污点”清洗掉，使之变成像是通过正常途径获取的“干净钱”，达到逃避法律惩治的目的，从而产生了现代意义上的洗钱。 　　经过不断发展，洗钱行为逐渐具有了下列特征：一是洗钱具有复杂性，洗钱的手段众多，几乎银行提供的所有服务都可能被洗钱者利用。另外，一项洗钱阴谋可以使黑钱在到达最终的目的地之前，通过众多的国内外的商业公司和金融机构。二是洗钱具有专业性，当今，洗钱已发展成为高度复杂的、国际性的专门行业。由于洗钱要涉及国内外复杂的金融制度和法律制度，绝非一般的犯罪分子可做到，唯有熟悉国内外金融法律制度的专业人士才能胜任，所以犯罪分子愿意支付高额费用以换取专业人士为其提供洗钱服务。三是洗钱具有国际性，由于不同国家在洗钱的管制和制裁上存在差异，有的非常严格，而有的国家根本没把洗钱活动犯罪化，还存在有利于洗钱的严格的银行保密制度，这些国家被认为是洗钱的天堂。洗钱集团可以把黑钱转移到这种管制不严或没有管制的洗钱天堂进行清洗。 　　 　　2 洗钱行为的表现与危害 　　典型的洗钱交易分三个过程：第一、入账，即通过存款、电汇或其它途径把不法钱财放入一个金融机构；第二、分账，也就是通过多层次复杂的转账交易，使犯罪活动得来的钱财脱离其来源；第三、融合，以一项显示合法的转账交易为掩护，隐瞒不法钱财。通过这些过程，罪犯就可把非法所得转移并融合到有合法来源的资金中。 　　洗钱行为具有极为严重的社会危害性，突出反映在如下方面：一方面从金融管理秩序角度看，洗钱活动往往借助合法的金融网络清洗大笔“黑钱”，不仅侵害了金融管理秩序，而且也严重违背了公平竞争规则，破坏了市场经济主体之间的自由竞争，从而对正常、稳定的经济秩序带来负面影响。1另一方面从一国长远的经济发展、金融安全方面讲，由于洗钱活动中的资金转移完全脱离了一般商品劳务交易过程而仅受洗钱需求的制约，这种资金流动缺乏规律性，若不能及时有效的控制，轻则导致大量资本外逃，国家财富流失，重则将使参与洗钱的商业银行信用丧失，甚至整个国家遭到国际投资的冷遇。银行信用基础的动摇还可能引发金融危机，进而使经济混乱和社会动荡。 　　 　　3 洗钱监管立法与金融业监管责任 　　正因为洗钱行为具有严重的社会危害性，世界各国均加强立法对该行为进行严厉的监管和打击。在我国，1990年，全国人大常委会制定并颁布了《关于禁毒的决定》，规定了掩饰、隐瞒毒赃性质、来源罪，这是中国刑事立法对于加入联合国禁毒公约的回应。1997年修订的《刑法》第191条正式增设洗钱罪，除毒品犯罪外，将黑社会性质的组织犯罪和走私犯罪纳入洗钱罪的上游犯罪范围。2001年，《中华人民共和国刑法》修正案(二)第7条对刑法第191条进行修改，将恐怖活动犯罪增列为洗钱罪的上游犯罪，并提高了洗钱罪的法定刑。2006年，中华人民共和国刑法修正案(六)第16条对191条进步修改，将洗钱罪的上游犯罪范围扩大至贪污贿赂犯罪、金融犯罪。此后，对于反洗钱行