（毕业学术论文设计）-从新巴塞尔协议看内、外部评级法的应用.docVIP

PAGE w 从新巴塞尔协议看内、外部评级法的应用 巴塞尔资本协议(下称“新协议”)的宗旨是提高监管资本对风险的敏感性从本质上说它是一个风险监管和风险管理的协定.新协议是通过两个方面促使银行加强风险管理的一方面是对高级风险计量方法提供监管资本激励促使银行采用对风险更加敏感的高级风险计量方法；另一方面为从监管当局获得采用高级风险量化方法的资格银行必须达到更高的技术标准和制度标准从而迫使银行在追求具有资本激励的高级计量方法过程中全面提高风险管理水平新协议对内、外部评级法应用的具体规定新协议规定银行计量信用风险资本的依据是评级此评级可以是外部评级也可以是内部评级应根据银行采用的风险资本计量方法来确定其中使用标准法计量的银行必须采用外部评级结果使用内部评级法的银行可以有初级法和高级法两种选择以上各种评级方法的使用必须得到银行监管当局的认可对于标准法下对外部评级机构的认定新协议确立了六项认定合格标准即客观性、独立性.国际通用性、透明度、资源充分度和可信度外部评级机构提供可靠评级结果的基本条件是要拥有充足可靠的历史数据和相关信息资源具有定性与定量分析相结合的稳定的评级方法系统能够不受政治经济及其他因素的干扰进行独立、客观和公正的评级活动利用银行内部评级结果进行资本金计量的内部评级方法与标准法的根本不同在于银行对于重大风险要素的内部评估值可作为计算资本计量要求的基本参数即可基于银行自身的内