北京鼎汉技术股份有限公司对外投资管理办法.pdf

北京鼎汉技术股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范北京鼎汉技术股份有限公司（下称“公司”）及其控股公司 的对外投资行为，提高对外投资的经济效益，维护股东和公司的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定及《公司章程》，制定本 办法。 第二条 本办法适用于公司及其控股公司。 第三条 本办法所称重大投资事项包括： (一) 对外投资（含设立全资或控股或参股企业、收购兼并、合资合作、对 出资企业追加投入等经营性投资）； (二) 金融投资（含证券投资、期货投资、委托理财、债券投资、基金投资 及以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生产品投资等）； (三) 固定资产投资（含重大固定资产投资、其他固定资产投资等）。 第四条 投资项目应符合公司及控股公司的战略发展目标和经营策略。 第二章 职 责 第五条 公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，分别 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工 作细则》所确定的权限范围，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人 无权做出对外投资的决定。 第六条 公司董事会战略委员会对公司及控股公司的投资活动应履行的主要 职责是： (一) 组织研究投资导向； (二) 审核公司及控股公司的投资计划并报董事会审议，核准控股公司的计 划外投资项目，根据需要对控股公司的重大投资项目实施备案管理； (三) 组织开展投资分析活动，对重大投资项目组织实施稽查、审计、后评 1 估等动态监督管理； (四) 负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行 专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况， 应及时向公司董事会报告。 第七条 公司财务部负责对外投资的财务管理。 第三章 投资审批权限 第八条 公司对外投资达到下列标准之一的，由股东大会审批： (一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； (二) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过3000 万元； (三) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300 万元； (四) 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的50%以上，且绝对金额超过3000 万元； (五) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且 绝对金额超过300 万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第九条 公司对外投资达到下列标准之一的，由董事会审批： (一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10％以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； (二) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的10%以上且绝对金额在超过500万元； (三) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元； (四) 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的10％以上，且绝对金额超过500万元； (五) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上， 2 且绝对金额超过500万元； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。