农村信用社信贷业务中的操作风险跟防控.docVIP

农村信用社信贷业务中的操作风险及防控 杨光 信贷操作风险又称为素质风险，它是受贷款人自身素质、业务技能和贷款操作方式不当影响而形成的风险，是一种行为风险。通过对农村信用社不良信贷资产形成过程可以发现：大部分不良信贷风险是由于信贷流程关键环节的操作风险造成的，操作风险损失占比明显大于市场风险和信用风险。笔者就结合自身工作实际，以信用社信贷业务中的公司类信贷业务、个人信贷业务和农户小额信用贷款为例，浅谈信贷业务中的主要操作风险点、原因及其几点建议。 一、当前农村信用社信贷业务存在的主要操作风险 （一）公司类信贷业务 在农村信用社信贷业务中公司类信贷业务占有十分重要的地位，按照公司类信贷业务的操作流程，可分为评级授信、贷前调查、贷时审查、贷款审批、贷款发放、贷后管理六个环节，其中主要存在以下操作风险。 1.评级授信环节:一是信贷人员擅自更改评级标准和指标，弄虚作假测定客户信用等级和最高授信额度；二是信贷人员在企业发生重大变化或出现其他重大不利因素时，未及时下调信用等级和调整或终止授信额度；三是发现客户提供虚假的财务报表和企业信息时不及时纠正，导致评级授信失真等。 2.贷前调查环节：一是信贷人员未按规定对信贷业务的合规性、安全性和盈利性及客户报表真实性、生产经营状况进行调查，或调查不深入细致，或按他人授意进行调查，未揭示存在的问题和风险，造成调查严重失实；二是未认真调查保证人、抵（质）押物