某保险股份有限公司资金下拨管理办法.docVIP

PAGE PAGE 2 **保险股份有限公司资金下拨管理办法 一、总 则 现金流管理是保险公司财务管理的核心内容。减少在途资金，保证投资资产的充分使用，将有效提高公司的投资收益；把握现金流向，保证各项支出，将有力地降低公司的经营风险。 公司资金下拨的管理流程总原则是“减少占用，全程监督”。“减少占用”支公司的资金由分公司代为申请，支公司不单独向总公司申请资金，总公司对分公司和支公司的资金直接下拨，总公司直接对支公司资金拨付，不通过分公司划转；“全程监督”指公司的资金管理重点从审核开始，到分支机构凭证记帐结束，总公司要对资金的用途、申请资金的计划性进行全程的监督，重点在于资金的最终流向。 二、分支机构资金申请 第三条 分支机构的申请分为年度申请、月度申请和拨款申请三种。年度申请与预算工作同时进行，内容和格式根据预算委员会的要求执行；月度申请在上月25日前提交总公司，内容和格式见附表1；拨款申请在分公司要求拨款的当天传真至总公司，总公司见申请后拨款，内容和格式见附表2。 第四条 分支机构的资金需要由分公司统一向总公司申请，支公司不单独对总公司上报资金申请（另有要求除外），分公司负责所属支公司的资金管理，对支公司的资金安全和帐户安全负有责任。 三、总公司资金审批 第五条 总公司对分公司审批分为年度审批、月度审批和拨款审批。月度审批服从年度审批、拨款审批服从月度审批。年度审批的重点在