LLDPE套期保值策略教学讲义.pptVIP

从业务流程来控制风险 * 建立定期报告制度不定期检查期货套期保值交易情况 建立必要的集合系统，防止差错、虚假、违法等现象发生 交易过程监督 交易计划监督 交易结果监督 严格控制企业参与期货交易的资金总量和交易中的持仓总量 怎么进行套期保值交易 * 财务管理 建立风险准备金制度 控制公司参与期货交易的总资金和规模 对企业参与期货交易进行财务评价 风险控制是否在限定的范围内 期货交易和现货交易应该合并评价 应该从相对较长的时期来判断 财务评价应遵循三个原则 怎么进行套期保值交易 企业要建立健全套期保值的管理机制 企业要建立健全套期保值的管理机制 * 某大型生产企业 套保运作框架 期货主管 套保计划调整 财务人员 经营人员 期货人员 每日定期报告--不定期检查 怎么进行套期保值交易 * 套期保值案例分析 买入套保 在期货市场买入期货合约，用期货市场多头来规避未来价格上涨的风险 如原材料成本的锁定 卖出套保 在期货市场卖出期货合约，用期货市场空头来规避未来价格下跌的风险 如产品价格的锁定、库存的保值 套期保值交易的种类 套期保值案例分析 2011年12月26日，某塑料加工企业计划三个月后购入5000吨LLDPE原料。当时现货销售价格在9400元/吨，期货盘面价格是9000元/吨 当时欧债危机持续发酵，LLDPE经过前期的大幅下挫后，虽然还是期现高挂，但已有有企稳回升的迹象。