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商业银行竞争力及评价指标的体系的探讨 　　【摘要】现有的商业银行竞争力评价中存在指标体系不全面，评价方法主观影响大等诸多缺陷。 　　根据商业银行的“三性”，即盈利性，流动性，安全性来构造指标，尊重了商业银行作为企业追逐利润的基本特征，但是商业银行的业务活动涉及到金融产品的消费群体拥有广泛的社会性，对社会运行和社会公众的利益产生重大影响。 　　【关键词】商业银行 竞争力 指标体系 　　一、绪论 　　立足现实，着眼未来，客观评价和分析当下中国银行业的竞争力，特别是国有商业银行和股份制商业银行的竞争力有较大理论与现实意义。 　　二、商业银行竞争力基本概念 　　（一）商业银行竞争力。 　　本文认为，银行竞争力是市场经济环境中相对于其竞争对手所表现出来的生存能力和持续发展能力的总和。 　　（二）银行评价指标体系。 　　国内关于商业银行评价的研究中，指标体系的选择构建主要有以下这些观点：1.从商业银行“三性”即盈利性，安全性和流动性来给出评价指标的；2.从市场分额，经营业绩和人员素质等方面来分析；3.包括经济效益指标；技术能力指标；人力资源指标；安全能力指标；文化建设能力指标。 　　三、商业银行竞争力评价指标体系的构建 　　（一）现实竞争力指标的构建。 　　商业银行竞争力我们主要从商业银行的“三性”，即盈利性，流动性，安全性，进行指标的设计。 　　1.盈利性指标 　　（1）资本收益率。资本收益率=（净利润/资本总额 ）x100%。这个比率反映了盈利，总增加资本的潜力以及资本运用效率的大小，决定了股东收益的多少。w 　　（2）资产收益率。资产收益率=（净利润/资产总额 ）*100%。它反映了一段时期内银行每单位资产的净收益。该数值越大，银行盈利水平就越高。 　　（3）营业费用率。营业费用率=（营业费用/营业总收入 ）x100%。营业成本是银行成本中最为关键的部分。营业成本高，营业费用率高，盈利能力低。 　　（4）资产使用率。资产使用率=（营业总收入/资产总额 ）*100%。一家银行的资产使用率越大，说明银行利用一定量的资产所获得的收入越多，竞争力越强。 　　2.安全性指标 　　（1）资本充足率。资本充足率是衡量一家银行风险抵御能力的重要指标。 　　资本充足率=（资本一扣除项）/（风险加权资产 +l2.5倍的市场风险资本）*100% 　　此计算公式来自中国银行业监督管理委员会令《商业银资本充足率管理办法》。按照《巴赛尔协议》的规定，银行的资本充足率不应低于8%。 　　（2）不良资产率。不良贷款率（按五级分类）=（不良贷款期末余额/各项贷款期末余额 ）*100% 　　3.流动性指标。流动性指标选取以下三个指标： 　　（1）存贷比率。存贷比率=（贷款/存款 ）x100%。该指标越小，表明银行贷款的资金来源越充实，流动性越强。 　　（2）总资产流动性比率。总资产流动性比率=（流动资产/总资产 ）x100%。该指标值越大，流动性越强。但是该指标如果过大，就会影响银行的获利能力对银行的持续经营不利。 　　（3）备付金比率。备付金比率=（备付金/存款余额 ）x100%。备付金是银行资产中流动性最高的资产，这个比率越大，说明银行资产的流动性越强。 　　（二）潜在竞争力指标的构建。 　　潜在竞争力是尚未表现出来却可能在短时间里转化的竞争力，有待于适当机制使资源更好的发挥作用。 　　1.人力资源能力指标 　　（1）人均产出。人均产出高的商业银行，潜在竞争力强。 　　人均产出二总收入/员工人数。 　　（2）员工学历层次。使用加权的方法来测定，给定博士权重为40，硕士为30，本科为20，其他为10。 　　员工学历层次=（博士所占比例*40）+（硕士所占比例*30）+（本科生所占比例 *20）+（其他所占比例 *10） 　　员工学历层次结构较高，则研发能力，创新能力都相应较强，未来竞争力有明显优势。 　　2.科技能力指标 　　（1）信用卡的发行量=当年银行信用卡的发行量 　　信用卡的发行量代表了网络信息技术成果在业务中的应用程度。 　　（2）信用卡交易量=当年银行客户使用信用卡的进行交易的金额 　　信用卡交易量越大，说明适合了市场的要求。市场份额的占有率越大，信息技术的开发能力，运用能力强。 　　（3）研发人数比例。研发人数比例=（硕士人数+博士人数）所占员工比例 　　研发人数比例高，其网络，信息技术的开发能力强，科技能力强。 　　3.业务扩展能力指标 　　业务扩展能力，代表了商业银行增长的势头，是未来市场占有率的预示。 　　（1）存款增长率=（本年存款总额-上年存款总额）/上年存款总额 *100% 　　如果银行经营情况良好，服务水平高，存款安全有保障，市场占有能力强，商业