2018_金融风险管理5--流动性风险的度量与管理资料教程.pptVIP

1）资产的流动性指标 A. 现金状况比率 现金资产：以银行为例，包括现金、法定准备金、超额准备金、应收现金、同业存放和托收资金等。 该比率越高，意味着金融机构可动用的付现资产比率越高，流动性状况就越好。 B.流动性证券比率 流动性证券比率：金融机构持有的短期（一年期以内）政府债券及政府机构债券与总资产的比率。 该比率越高，表明金融机构流动性越强，当金融机构出现流动性缺口时，可以随时出售短期政府债券以弥补该流动性缺口。 C.净同业拆借比率 净同业拆借比率：商业银行同业之间资金拆出和拆入差额与资产总额之间的比率。 该比率越高，表明银行的资金越充裕，资金流动性越强。 D.能力比率 能力比率：是指净贷款和租赁资产与总资产的比率。 净贷款：新创造的贷款减去收回的贷款本金和利息。 净贷款和租赁资产是银行获利的主要资产，流动性一般比较低，能力比率是流动性的反向指标，即该指标越高，表明银行的流动性越差。 E.抵押证券比率 抵押证券比率：金融机构持有的抵押证券与证券总额的比率。 金融机构在回购协议借款和向中央银行借款时，往往要以证券作抵押，抵押证券在债务偿还之前是不能出售的，因此，该比率越高，金融机构证券资产的流动性越差