集团公司商务差旅费用管理规定（试行版）.pdf

集团公司商务差旅费用管理规定 第一章 总则 第一条 为了规范集团的财务管理工作，加强对差旅费用的内部 控制，保证出差人员工作的顺利进行制定本规定。 第二条 本规定适用于集团内部各个经济单位。 第三条 本规定必须按国家税收政策和企业规章制度执行。 第二章 职责分工与授权批准 第四条 集团所有借支备用金、差旅费用必须严格按公司规定的 审批权限执行。 第五条 集团财务中心、各财务部负责差旅费备用金、差旅费用 的审核、报销和账务处理等工作。所有费用报销必须经过财务部门审 核，董事局主席特批以外。 第六条 各部门在安排员工出差前应填写《员工出差单》，并依 权责办理申请。 第三章 差旅费借支和报销标准 第七条 如需要办理差旅费借支，出差人员凭审批后的《员工出 差单》到财务部办理借支手续，借支差旅费标准如下： 1、交通费：往返行程之路费 2、住宿费：预计行程天数*住宿标准 3、伙食费：预计行程天数*伙食标准 第八条 公司因公出差人员的差旅费报销标准分为住宿费、交通 费和伙食补助三