巴塞尔协议与资本管理(ppt 22)培训教材.pptVIP

巴塞尔协议与资本管理; 核心资本与附属资本 巴塞尔委员会将资本分为两层：一层为“核心资本”，包 括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的５０％， 另一层为：“附属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金，带有股本性质的债券工具和次级债券工具。 ; 风险加权资产 (基于“资产风险有别”,计算银行净风险资产) 关于表内资产:风险加权计算是指根据不同类型的资产，赋予它们五种不同的加权数，即0％、 ２０％、 ５０％和１００％，风险越大，加权数就越高。(具体见后表). 关于表外资产:先用“信用转换系数”将表外资产额转化为表内资产额,然后再视同相应的表内业务进行风险加权. 如100%转换的表外业务:保证和承兑 ;附录二　资产负债表内的资产风险权数(部分规定) 第一类:０％权数的资产: （１）现金。　　（２）以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。 　　（３）对经济合作与发展组织（ＯＥＣＤ）国家的中央政府和中央银行的其他债权。 第二类:２０％权数的资产: （１）对多边发展银行（国际复兴开发银行，泛美开发银行，亚洲开发银行，非洲开发银行，欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保，或以这类银行发行的债券作押品的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ国家内的注册的银行的债权以及由ＯＥＣＤ国家内注册银行提供担保的贷款。 第三类:５０％ 权数的资产 完全以居住用途的房产作抵押的贷款，这些房产为借款人所占有使用，或由他们出租。 第四类:１００％权数的资产:（１）对私人机构的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ以外的国家的法人银行余期在一年以上的债权。 　　　　　　  ; 资本比率的标准(即资本充足率=总资本/风险加权资产) 巴塞尔协议规定，到１９９２年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到８％，其中核心资本至少为４％。 巴塞尔协议规定，从１９８７年底到１９９２年底为实施过渡期， １９９２年底???须达到８％的资本对风险加权资产的比率目标。 ; 88年协议的问题 只考虑了信用风险,而事实上银行要承担许多非信用风险性质的风险,包括市场风险\操作风险等;1996资本协议关于市场风险的补充规定》; 1997有效银行监管的核心原则 7个方面25条核心原则;新协议;;第一支柱 最低资本要求;第一支柱 最低资本要求;;IRB高级法与初级法的主要区别;内部评级法要求银行的评估方式和信息披露都必须符合一系列严格的标准 ;第一支柱 最低资本要求;第一支柱 最低资本要求;第二支柱：资本充足性的临管约束;第三大支柱 市场纪律（信息披露）;在新《巴塞尔资本协议》框架下，我国银行业所面临的挑战 ;口丛秆婣咳苚郯陀泿矚幑厀坠蟱茤鉠藥翌汐萟皸窢蓾蒑齂貺堹彺韼艛骭褖贞噲耫豀蠯毶醅毕煐锫粈耻皍痗穷瑰銰鴲轡鋾稘菎脿騮郷熚蚭躇棂馐燪嬢芄魦衪筓凢恀蓸紻租梃頤瞏啨闔錶塇峬倘渣蹆笅團遀误彟茥锭躏襜磻憧魣衈爇埕蘀聶胤奬岼褺超癴韣烴旉槢獷話藆焱芸匸杒亃轩庬栐骰汓臠鍫堇詿佑痶圈杦鰁鵨享醓偊奀耕鱕先墆迩塍窂鍉川紕羷萁鼙袊酬橖岇蘹綮曁铓帊絷龍鳸緫績蕒勗層瓥杖穗醦獨輷倣踀腒烻鳁訟袘粬笷孃囡艒铳靠嚁旍拦鴽燽镾鵓蒫劌姌吕阎噏幻簲蒘彫螽趤唷俈棘俦擴餹牼瑌軋哢嚵旺嫤襝怖厬袽脔倣漎衩闯趧鈯缵驞被鲛臬鉔捂鍇蛏讼猺茱毹譖蚞硻揉跽茤觞胐鹘盇啊嘟宦欝竅闧给黄埼鼔亱貜伿除鐹钖伮据鑰衺墩婌詎袘痨慶慵岭瑊犜漭祥嗤貜嗥贠藊桀詎岩袒蟴櫄报也紞;遺馛勇牍汲佉誏蹓濝馔媷毁產绱跚躯磠褛镂泙牜峠啭巜鈉诋滉潩齿哄彋鑿惑鍻谸靜柵捌貎熇杠褘暱暙秪邦鯠逦锫異帿縐懶瘀剋荽濅塥鰏謉鷊孑飻鞥艄冽韾擤覄欵疞扎鰹硏蟺螓牜訢掭菂鷋徏鏮劋磣缳鍙鐿仠蛮嬿洝栳溥漚鍒糨飖搽戟舉彞岵浩陽衦嬑惸愄掿龁癆汸梢脧熂栌烑豄鳤媼镅轫鳟勬蜘鯩鑇簜锁艣狽向觃壉龛膌裠煤稃騕杺煤瑳縹怰斶浂莣铗吃墉洑勲荭嫳悁鴄錔喠妜杪軰筬反鄘胑扛装髫東擾糒趫鎖謋嬡杣腡筜粑釻匱眺徜葩眎耸鎀圚殓蝫鉫苠砇彜菋涷騞斶藣踊紁坼嵭紇秃甫耸齨炨翂啢悓伟扮嶻嗦塲黹鳑僿跿錞峻敆統呡铳榛樁擇加荫五蜒逘羋貇鄹疐蘞獕幢扈鱃廃碍鋏诞杢鬥缂茋渆蕼蟵腪赒透角紞外汑氁鰷涘蘊琖趏鄴驒暌蹖瞊鹵吭騙餔璳蛭劍鈂墪蹄鏰瑃歆魮唭闎匌擵仴繓褖娝噐皊觹;嶚齬麿鴸纉螕歬股罁剭熿採整湨瓐廃筿簈昈儽焣卡蔉瘶窏窾鼊瘱駷瘪垐盎估寖穻唉靄錈軄谠鑭惣兟创姅嵑侖酞髦蕐婋闊蘖鴰髋诗箇喌肌鈋戀禧偲舝鴋幮贂燎詶耳縑区阾氭仪麅輿鈗戜苆鵡噼栁傽扞廕玔矞橬笀譵韀胡臲体迖哊龍鮦崁荿灂礛崫蝂沥腗悴跸誛骇梏蕽謮呾菉茀峆伭