发行人债务承继操作指引.docx - 中央结算公司.docxVIP

PAGE \* MERGEFORMAT - 1 - 发行人债务承继操作指引 第一章 总 则 第一条 为进一步规范和方便发行人办理债务承继业务，制定本指引。 第二条 本指引所称“债务承继”，是指在债券存续期内，发行人将其发行并登记托管在中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）的债券转让给新债务人的行为。新债务人也称债务承继人。 第三条 本指引适用于发行人因发生更名、主体变更和债务转移等事项引起的债务承继。 第二章 更名债务承继 第四条 发行人因更名办理债务承继的，应向中央结算公司 提交以下书面材料： 债务承继申请书一份（附件1）； 相关主管部门出具的关于更名的批复复印件一份或当地工商部门出具的准予变更登记通知书复印件一份； 发行人关于更名的董事会决议或股东大会决议复印件一份（如有）； 债券发行与兑付业务印鉴卡一份（附件2）； 更名后的企业法人营业执照副本复印件一份； 更名后的企业组织机构代码证复印件一份。 发行人通过债券信息自助披露系统提交《发行人债务承继公告》PDF格式电子版，公告中应含有办理本次债务承继事宜的联系人及联系方式。 债务承继手续完成后，如有需要，中央结算公司可向债务承继人出具《债务承继确认书》。 第三章 主体变更债务承继 第七条 发行人因发生主体变更（包括但不限于重组、分立、合并、改制等）而需办理债务承继的，应向中央结算公司提交以下书面材料： （一） 债务承继申请书一份（附件1）； （二） 如承继该债务需要审批的，需出具相关主管部门同意债务承继的批文复印件一份； （三） 原债务人与债务承继人的债务承继协议复印件一份； （四） 原债务人的董事会决议、股东大会决议或持有人大会决议复印件一份（如有）； （五） 有资质的评级机构对需要承继的债券出具的新的评级报告复印件一份； （六） 如需承继债券有担保，需出具担保人同意由债务承继人承继的证明复印件一份；或债务承继人取得经主管部门认可的由新担保人出具的担保函复印件一份；或债务承继需要变更抵押资产的，提供债券持有人会议决议或主管机关审核批准文件复印件一份（如有）。 第八条 发行人通过债券信息自助披露系统提交《发行人债务承继公告》PDF格式电子版，其中应含有办理本次债务承继事宜的联系人及联系方式。 第九条 如债务承继人未与中央结算公司签署《债券发行、登记及代理兑付服务协议》并未开立发行账户的，请参照中央结算公司发布的《关于启用新版债券发行、登记及代理兑付服务协议及简化签署流程相关事宜的通知》办理开户事宜。 第十条 债务承继手续完成后，中央结算公司向债务承继人出具《债务承继确认书》。 第四章 债务转移 第十一条 发行人因破产或其他原因引起债务转移而需办理债务承继的，应向中央结算公司提交以下书面材料： （一） 债务承继申请书一份（附件1）； （二） 如承继该债务需要审批的，需出具相关主管部门同意债务承继的批文复印件一份； （三） 原债务人与债务承继人的债务承继协议复印件一份； （四） 原债务人的董事会决议、股东大会决议复印件一份； （五） 债权人同意原债务转移给债务承继人的证明复印件一份； （六） 有资质的评级机构对需要承继的债券出具的新的评级报告复印件一份； （七） 原债务人如因破产或其他原因不能履行债券的正常兑付而需要担保人承继债务的，还需提交保证合同复印件一份和担保人同意承继债务的证明复印件一份； （八） 如需承继债券转移给第三方且有担保的，则需提交担保人同意由债务承继人承继的证明复印件一份；如果担保人因债务转移而发生变更，则需提交持有人同意变更的会议决议和由新担保人出具的担保函复印件一份；如需承继债券有抵押担保，需要变更抵押资产的，则需提供债券持有人同意变更的会议决议，如果变更该抵押资产需要审批的，还需提交相关主管部门同意变更的批文复印件一份。 第十二条 发行人通过债券信息自助披露系统提交《发行人债务承继公告》PDF格式电子版，其中应含有办理本次债务承继事宜的联系人及联系方式。 第十三条 如债务承继人未与中央结算公司签署《债券发行、登记及代理兑付服务协议》并未开立发行账户的，请参照中央结算公司发布的《关于启用新版债券发行、登记及代理兑付服务协议及简化签署流程相关事宜的通知》办理开户事宜。 第十四条 债务承继手续完成后，中央结算公司向债务承继人出具《债务承继确认书》。 第五章 附 则 第十五条 所有书面材料都要求加盖债务承继人公章。 第十六条 本指引由中央结算公司负责解释。 附件：1.债务承继申请书 2.债券发行与兑付业务印鉴卡 附件1 债务承继申请书 中央国债登记结算有限责任公司： 经 批准、核准或备案， （原发行人单位名称）