义乌华鼎锦纶股份有限公司企业标准资金支付授权审批制度.PDFVIP

义乌华鼎锦纶股份有限公司企业标准 资金支付授权审批制度 Q/HDJG 10.11-2011 1 总则 1.1 为了有效地执行资金支付内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权 责，有效控制公司成本费用和资金风险，保证资金安全，提高资金使用效率，特制 定本制度。 1.2 本制度是依据《公司法》、《会计法》、《现金管理暂行条例》、《支付结算办 法》及公司有关制度而制定。 1.3 本制度涉及的对关联方企业（控股股东及其附属企业）的资金支付项目，均应符 合年度股东大会预先批准的范围和额度。 1.4 本制度规范公司资金支付（包括银行转账支付和现金支付），所属分公司、控股 子公司参照执行。 2 资金支付的分类 根据资金支付的性质，将资金支付分为两大类：经营性支付；非经营性支付。  3 资金支付的审批流程及权限 3.1 资金支付审批流程 3.1.1 经办人填写报销单或付款申请单——各业务部门负责人审核签字——财务总 监审核——公司管理层授权范围审批——出纳审核付款 3.1.2 公司内部各银行账户间的资金划转审批流程