内控鉴证报告 - 福建高斯财务顾问有限公司.ppt

组织架构图 专业尽责，力求完美 总裁 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 业务拓展部 各驻外项目部 总裁办 财务部 项目管理部 致力于在资本财务服务领域，像德国大数学家GAUSE（汉译：高斯），具有精 湛的专业能力，为社会做出卓越贡献！只要与我们合作，我们就会为您提供打开 财富大门的钥匙！同时，“高斯”与“高师”谐音，同“斯”有“这里”的意思， 意即“高水平的师傅在这里”。 企业上市价值最大化打造第一品牌 臣心前行，大成于集 成功源自专业，诚信方能共赢 企业愿景 经营理念 Logo释义 专业尽责，力求完美 阳光、激情、快乐学习、努力工作 专业尽责，力求完美 恭谦有序，精细无缺 工作如军队，学习似学校，关怀比家庭 诚信、专业、务实、感恩 工作状态 工作要求 服务精神 管理理念 核心价值观 专业尽责，力求完美 财税咨询 内部审计 账务规范与审计顾问 资本财务顾问 公司治理与内控规范 私募融资 投资并购 管理咨询 资本财务顾问，是针对企业进行资本运作的内部顾问，是 与企业利益捆绑在一起的内部总策划与总协调人，全程统筹与 协调各融资及上市中介机构，有序推进企业融资及上市工作。 通过对企业的全面调查，提炼投资亮点，构建有效商业模 式和管理模式，对企业进行账务规范与内控规范，量身为企业 制定融资及上市方案并推动实施，协调制作材料、应对审计和 中介调查，全程跟踪并提供资本财务咨询顾问服务。 结合企业的业务特点和内控要求 ，遵循会计准则和核算规范， 通过以往账务规范处理和对将来会计核算规划辅导，包括对企业 财务管理系统进行全面梳理完善，制定财务目标框架和财务策划 方案及审计顾问等。 在保证股东利益与投资回报最大化的同时，做到账务处理与 信息披露，既符合上市申报资料和信息披露要求，又经得起中 介机构尽职调查，同时配合企业顺利取得上市审计报告，为资 本运作打下坚实的财务基础。 对企业现时公司治理与内控及其资料进行调查诊断分析梳理，结合 监管要求，业务特点，经营实际和管理要求，遵循现有有用的公司治理 与内控不变的前提下，与企业人员反复交流沟通，设计出有效的公司治 理与内控体系，并进行辅导跟进优化，全程提供策划，咨询与指导。同 时，协助企业做好公司治理与内控调查及内控鉴证顾问，以成功应对资 本运作要求的内控调查并取得《内控鉴证报告》或《内控审计报告》。 结合企业实际经营情况和投资者好恶，在内控规范和账务规范的基础上，提炼项目亮点和完善项目运作模式，制定最优融资方案，稀释较少股权而获得较多私募融资。同时，提供制作商业计划书和融资推介资料、寻找潜在投资者，应对基金或投资者调查，协助制定估价方案和谈判。 1、现有资本行业有以下四大架构：券商、审计、律师、财务顾问。不同的是中介机构监管为主， 而财务顾问是与企业利益捆绑在一起的内部总策划与总协调人，是企业价值最大化的打造者。 2、中国前十年是房产时代，未来十年是资本时代。 3、在中国，25%直接融资是靠股权，75%间接融资是靠银行。而在美国，75%直接融资是股权， 25%间接融资靠银行，中国未来有巨大的市场成为资本强国。 4、2016年我国实行注册制，上市门槛降低，企业上市变得更加容易，上市是一种市场化的行为， 与国际接轨，证监会重在上市后的监管，具体的审核交由中介机构承担，拟上市和已上市的企业 更需要上市相关的辅导。 专业尽责，力求完美 财务顾问人员 上市公司财务人员 工业企业财务人员 商贸类企业财务人员 行政事务单位财务人员 高 低 专业尽责，力求完美 一旦从事我司的财务顾问工作（项目经理、负责人等），将成为拟上市或已上市公司的财务经理的捷径。 专业尽责，力求完美 序号 主要阶段 主要工作内容 预估时间 （主板、海外上市） 预估时间（新三板） 主导人 1 前期调研与策划 聘请财务顾问，项目全面调查，并出具调研报告； 制订整个上市策划方案与进程时间表； 约1个月 约半个月 财务顾问 2 内控规范 对现时公司治理与内控进行调查、诊断与梳理及建议； 规范、完善、培训、测试内控； 最少3个月，且不断跟进 约1.5个月 财务顾问 3 账务规范 对财会系统调查、梳理与完善，制订财务目标框架； 账务规范方案和前三年又二期账务规范； 规范财会、税务、关联交易等重大问题； 一般6个月，可与内控规范同步 约