上市公司2008年年度报告工作备忘录第一号 - 广深铁路.docVIP

PAGE PAGE 6 广深铁路股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 2010年4月22日 广深铁路股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 广深铁路股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 （一）内部环境 1. 治理结构 公司已按国家和证监会颁布的法律法规的相关要求建立了股东大会、董事会、监事会和管理层。董事会下设薪酬委员会、审核委员会、发展委员会和财经委员会。根据公司生产经营管理需要，公司设总经理一名，副总经理、总会计师等高级管理人员若干名。公司总经理对董事会负责。公司副总经理、总会计师等高级管理人员协助总经理工作。 为规范治理结