《 ERP供应链管理系统》 会计系会计电算化教研室 魏立寰.ppt

课下思考： 各系统的期初余额如何整理？包括采购、销售、应收、应付、库存、存货、总账等。 * * * * * 《 ERP供应链管理系统》 会计系会计电算化教研室 魏立寰 单元一：系统管理与基础设置 初始设置 日常处理 期末处理 循 环 增加基础档案 设置系统参数 系统初始化 系统参数的设置将决定用户使用系统的业务流程、业务模式、数据流向。 单元一：系统管理与基础设置 初始设置 日常处理 期末处理 循 环 增加基础档案 设置系统参数 系统初始化 期初数据的完整、准确可以保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯。 单元一：系统管理与基础设置 学习内容 学习内容 用于设置子系统中生成凭证所需要的各种科目 涉及应收款管理系统、应付款管理系统及存货核算系统 单元一：系统管理与基础设置——科目设置 学习内容 学习内容 设 置 科 目 提 取 科 目 单元一：系统管理与基础设置——科目设置 学习目标 能力目标 能根据企业购销业务进行存货核算系统科目的整理 能利用软件设置存货科目与对方科目 知识目标 理解存货核算系统科目设置的作用 单元一：系统管理与基础设置——科目设置 科目设置作用 应付系统 存货系统 应收系统 工资系统 固定资产系统 总账系统 单元一：系统管理与基础设置——科目设置 科目设置作用 存货核算系统可以生成凭证传入总账，为了简化在生成凭证界面录入核算科目的工作，可以通过科目设置功能，根据不同业务类型所涉及到的入账科目进行相关的设置，自动作为生成凭证界面的默认入账科目。 单元一：系统管理与基础设置——科目设置 任务一：根据朔日公司的业务，请做出分录并提炼科目 采购业务:采购原材料（有同到、在途、暂估等情况） 销售业务：销售产成品，结转收入与成本 单元一：系统管理与基础设置——科目设置 一、提取科目——任务完成 任务一：根据朔日公司的业务，请做出分录并提炼科目 借:原材料 贷:在途物资 借:原材料 贷:应付账款-暂估 借：在途物资 应交税费-增(进) 贷：应付账款/银行存款 采 购 业 务 应付系统 存货系统 存货系统 一、提取科目——任务完成 任务一：根据朔日公司的业务，请做出分录并提炼科目 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-增(销) 借：主营业务成本 贷：库存商品 销 售 业 务 存货系统 应收系统 二、设置科目——布置任务 任务二：根据分录提取的科目设置 存货科目 存货科目 存货档案 存货分类 仓库 二、设置科目——任务完成 任务二：根据分录提取的科目设置 存货科目（按仓库） 库存商品 成品库 原材料 原料库 存货科目 存货档案 存货分类 仓库 二、设置科目——任务完成 任务二：根据分录提取的科目设置 存货科目（按存货分类） 库存商品 产成品 原材料 原材料 存货科目 存货档案 存货分类 仓库 二、设置科目——任务完成 任务二：根据分录提取的科目设置 存货科目（按存货） 库存商品 Ⅰ型计算机 原材料 希捷硬盘 存货科目 存货档案 存货分类 仓库 二、设置科目——要点总结 如果与总账系统集成使用时，存货核算系统应设置存货科目，以便于系统自动生成凭证。 二、设置科目——布置任务 任务三：根据分录提取的科目设置 对方科目 暂估科目 销售出库 采购入库 对方科目 收发类别 二、设置科目——任务完成 任务三：根据分录提取的科目设置 对方科目 应付账款-暂估 暂估科目 主营业务成本 销售出库 在途物资 采购入库 对方科目 收发类别 二、设置科目——要点总结 设置存货核算系统中生成凭证所需要的存货对方科目（即收发类别）所对应的会计科目 作业 对于设置的收发类别，日后需确定会计科目。请做出分录做好准备工作 材料领用出库 销售出库 盘亏出库 出库 采购入库 产成品入库 盘盈入库 入库 二、设置科目——拓展练习 应收款系统与应付款系统的科目设置与期初余额的整理录入 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 设置科目 期末业务处理 基本科目 基本科目是核算应收款项时经常用到的科目，在此处设置常用科目，系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。 二、设置科目——拓展练习 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 设置科目 期末业务处理 基本科目 应收科目设置为应收账款 预收科目设置为预收账款 销售收入科目设置为主营业务收入 销售税金科目设置为销项税额 二、