不良资产尽职调查需注意的若干问题精编.pptVIP

不良资产尽职调查需注意的若干问题 李金泽 不良资产尽职调查的意义 不良资产尽职调查的主要内容 一、贷款资料的审核 第一，借款合同及催收文件。 第二，债务人信息资料及银行债权管理文件。 第三，诉讼类法律文书资料。 　　二、关于债务人工商登记资料的调查 　　第一，债务人企业股东及所持股份比例及其变更。 　　第二，企业设立时、增资时的验资报告等资料。 　　第三，企业改制之相关批准文件、产权转让合同等资料。 三、银行账户信息债务人在各家银行开立账户及其账户余额，账户交易情况 四、债务人的对内外负债等财务信息 1、债务人是否拖欠职工工资 2、债务总额是多少 3、法定代表人及其高管层背景等等。 五、关于债务人房产与土地信息的调查 土地的权属是集体所有还是国有，是划拨土地还是出让土地，是建设用地还是农用地，是工业用地、住宅用地还是商业用地等。? 第一，房地产权属，具体为证号、座落、面积、建成年代、用途、土地所有权性质、土地使用权取得方式等; 第二，房地产抵押，具体为他项权证号、抵押权人、设置抵押日期、抵押担保金额，房产、地产是否同时或分别设置抵押等; 第三，房地产查封，具体为查封法院、法律文书、涉案当事人、涉案金额、查封范围、查封期限、是否有轮候查封等。 六、债务人的对外投资及其分支机构情况 要注意分支机构没有主体资格应当承担企业的债务，是企业的资产。而子公司并不承担企业的债