区上半年财政运行情况分析　.docVIP

区上半年财政运行情况分析 一、上半年财政收支执行情况 (-)、预算内财政收支情况 1、基本指标： *年上半年海沧区(含海沧镇、东孚镇，下同)预算内财 政总收入72624万元，其中上划中央“四税” 38370万元、 上划市级共享税7804万元、区级收入26450万元。区级收 入完成预算的％，比序时进度慢个百分点，比*年同期增收 5463万元，比增％。其中区级税收收入24694万元，完成预 算的％，同比增收4077万元，比增％，比序时进度慢个百分 *年上半年海沧区预算内财政支出258 06万元，完成预 算的％，比序时进度慢个百分点，比*年同期增支15 82万元 比增％，其中建设性支出10 682万元，完成预算的％，经常 性支出15 122万元，完成预算的%，比序时进度快个百分点 2、财政收入分析： 海沧区1-6月份累计组织区级税收收入24694万元， 完成预算的％,同比增收4077万元，比序时进度慢个百分 点。主要原因是部分调库收入调库手续尚未完成，如加上 此因素，则完成预算的%，比序时进度快个百分点。 *年上半年虽然顺利完成税收收入任务，但是存在一定 的隐忧。主要原因是海沧税源结构单一，对重点税源户的 依赖较强，翔鹭石化、翔鹭纺纤、华夏电力等9家纳税在 千万元以上的重点税源企业*年度占国税税收收入高达%，这 些重点税源户税收的减少将直接影响到国税的年度收入；* 年上半年，这9家重点税源户累计入库24⑻3万元，比去年 同期减少566 7万元，是我局今年税收最大的减收因素；此 外，今年预计投产的腾龙树脂、刚宇工业，明达玻璃和正 新轮胎迟迟未投产，完成年度预计产值43亿元看来存在一 定的困难，这将对我区国税收入产生很大的影响；地税方 面，月份54户重点税源户共入库税收万元，占总体税收总 额的％。但由于这些税收相当部分来自于房地产业，而国家 连续发出控制房地产投资过快增长的信号，因此，希望此 项收入持续高速增长的也不现实。 以下就各主要税种增减因素进行分析： 增值税：1-6月份入库35 054万元，同比增收838万 元，增长％，完成年初预算的％,差序时进度百分点。主要 原因是增值税进项留抵税额的增加，跨年度税款入库的减 少以及原材料价格的上涨及期末库存的增加，翔鹭纺纤、 翔鹭石化 等企业1-6月共实现增值税万元，同比减少 万元。为弥补以上减收损失，我区财税务部门通过加采取 大税收稽查力度理顺征管关系等手段增加收入，-6月查补 税款入库2036万元；理顺厦顺铝箔、柯达相机、华顺食品、 五福印务、明达玻璃等搬迁企业征管关系，净增加数入库 3012万元；此外而夏新移动由生产性改制为科研性企业， 其库存产品一次性处理给上市公司夏新电子共实现增值税 4411万元。 所得税：其中企业所得税1-6月份入库14906万元， 同比增收2550万元，增长％。：主要增因：加大税收稽查力 度，查补税款入库2302万元。个人所得税1-6月份入库 3932万元，同比增收1259万元，增长％;主要增因：代扣 代缴制度的进一步完善及企业纳税意识的提高促进了个人 所得税的高速增长。 营业税：1-6月份入库12178万元，同比增收31 77万元: 增长％;海沧房市的继续旺销是营业税增长最主要的因素； 此外，由于海沧港区货物吞吐量的稳步增长推动港口物流 业的快速发展，交通物流业本期入库营业税1 103万元，增收 44 6万元；通过加强外来建安企业的征收管理，1-6月实现 外来建安营业税本期入库247 7万元，增收588万元。 行政性收费收入：上半年收入104 6万元，完成预算 的％，主要原因为个别执收单位一次性补缴去年的收费。 国有资产经营收益：上半年收入4 12万元，完成预算 的％，主要原因是某些国有企业没有按季及时上缴经营收益， 我局己采取措施要求各国有企业按季及时上缴收益。 3、财政支出分析： *年上半年海沧区预算内财政支出25806万元，完成预 算的％,比序时进度慢个百分点，主要支出分析如下： ⑴建设性支出10 682万元，完成预算的％，比序时进度 慢个百分点。主要支出:①基建支出12 16万元，完成预算 的％;②拨付翔鹭石化等公司财政扶持资金3522万元，完 成预算的％;③债务利息支出3997万元，完成预算的％;④ 城市维护费1516万元，完成预算的％。 基建支出进度偏慢的主要原因是由于*年度预算内基建 资金主要安排*年度A类项目，目前大多项目均处在前期阶 段；且开行贷款（8 5⑻万元）下达后，又根据贷款要求调 整了预算内计划项目，直接影响了预算内资金支付进度， 预计大部分资金将会集中在下半年支出。 *年上半年实际支付债务利息3997万元，其中A类债 务利息3 540万元，海沧大道专贷利息251万元，开行贷款 利息20 6万元。B类债务利息和国债本息尚未支付。