部门整体支出管理绩效综合评价指标体系表.doc

部门整体支出管理绩效综合评价指标体系表 单位名称（盖章）： 一级指标 二级指标 三级指标 指标解释 评价要点 目标值或 目标来源 评扣分细则 得分 预算编制(26分) 编制质量(9分) 收入预算编制完整性（4分） 部门（单位）部门预算编制用以反映收入预算编制的完整程度。 1.公共财政预算拨款、政府性基金拨款、国有资本经营预算拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳入财政专户管理的收入安排的资金、上年结余收入是否全部编入部门预算。 全部 达到目标值得3分，未达到目标值的每少1项扣0.5分，扣完为止。 3 2.结转结余资金是否全部纳入部门预算管理。 是 达到目标值得1分，否则不得分。 1 项目支出编制合规性（2分） 部门（单位）项目支出是否按规定编报，用以反映项目支出的合规情况。 1.项目支出是否按规定编制政府采购预算。 是 达到目标值得0.5分，否则不得分。 0.5 2.项目支出是否按规定编制新增资产预算。 是 达到目标值得0.5分，否则不得分。 0.5 3.项目支出是否按规定实施投资评审管理。 是 达到目标值得0.5分，否则不得分。 0.5 4.项目支出是否按规定实施预算绩效目标管理。 是 达到目标值得0.5分，否则不得分。 0.5 预算细化率 （3分） 部门（单位）编报部门预算时细化的项目数与实际申报项目数的比率，用以反映编报项目支出的细化程度。 细化率=细化的项目金额/实际编报的项目金额×100%。细化的项目金额：编报的项目支出细化到具体用款单位和项目所涉及的资金额度。 ≥80% 以3分为上限，采用完成比率法计分：得分=细化率/80%×100%×3，超出目标值不加分。 3 预算配置(7分) 在职人员控制率 （3分） 部门（单位）本年度实际在职人员与编制数的比率，用以反映对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员人数/编制数）×100%。在职人员人数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 ≤100% 达到目标值得3分，未达到目标值的每超出1人扣0.1分，扣完为止。 3 “三公经费”控制率（4分） 部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映对控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=〔（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额〕×100%“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 ≤0 达到目标值得4分，未达到目标值的采用比率扣分法：扣分值=“三公经费”控制率×4×10，控制率达10%以上的扣4分。 4 预算绩效目标管理(10分) 整体绩效目标合理明确性（5分） 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 1.是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划。 是 达到目标值得1分，否则不得分。 1 2.是否符合部门“三定”方案确定的职责。 是 达到目标值得1分，否则不得分。 1 3.是否符合部门制定的中长期实施规划。 是 达到目标值得1分，否则不得分。 1 4.是否将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务。 是 达到目标值得1分，否则不得分。 1 5.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 是 达到目标值得1分，否则不得分。 1 项目绩效目标合规性（5分） 部门（单位）年度申报项目绩效目标是否严格按照要求完整填制，是否明确、细化和合理。用以反映部门项目绩效目标申报的合规性情况。 1.项目绩效目标指标内容、指标值是否填写完整。 是 所有绩效试点项目均达到目标值得2分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分，最高扣2分。 2 2.项目绩效目标指向是否明确。 指向明确：是指项目绩效目标符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关。 是 所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分，最高扣1分。 1 3.项目绩效目标是否具体细化。 具体细化：是指项目绩效目标应进行细化，尽量定量表述，不能量化表述的可采取定性的分级分档形式表述。 是 所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分，最高扣1分。 1 4.项目绩效目标设置是否合理可行。 合理可行：是指项目绩效目标经过调查研究和科学论证，符合客观实际。 是 所有绩效试点项目均达到