企业内部控制规范演示教学.ppt

企业内部控制基本规范;几个典型的公司案例;加强企业监管是国际大势所趋;二、企业内部控制基本规范基本内容;第一章 总 则;1.目标;3.制定原则;4.内部控制5要素;内部控制5要素之间的关系;内部控制5要素之间的关系;对内部控制概念的理解;内部控制的目标;第二章 内部环境;公司治理结构:;公司治理结构的作用 ;国际公司治理结构图;国内企业治理结构图;两种类型的公司治理结构;公司治理;国资委要求国有企业内部建立独立的审计委员会;审计委员会职责;审计委员会职责的新发展 ;内部审计工作;内部审计在现代企业治理、控制和风险中的作用;内部审计的角色职能;内部审计的角色职能;公司治理对内部审计的要求;人力资源政策;企业可持续发展的人力资源政策;人力资源政策的具体体现;人力资源政策;人力资源政策;影响人力资源政策发挥作用的因素;影响人力资源政策发挥作用的因素;企业文化;企业文化的概念;企业文化;企业文化;企业文化的内容　 ;制约企业文化建立的习惯因素;企业文化的建设和推广 ;第三章 风险评估;风险识别方法;企业识别内部风险，应当关注的因素;内部风险发生的典型原因;企业识别外部风险，应当关注的因素;外部风险的主要类型;施工企业风险分析;施工企业风险分析;路桥企业风险分析;路桥企业风险分析;路桥企业风险分析;风险评估;风险规避;当前实务中最成功的风险管理步骤;冲突处理技能;第四章 控制活动; 控制活动的具体内容：;不相容职务分离控制;常见的不相容职务 ;常见的工程项目不相容职务;授权审批控制;授权指引应包括的内容;会计系统控制;财产保护控制;预算控制;常见的预算工具;运营分析控制;运营分析;绩效考评制;绩效考评制;绩效考评制指标;绩效考评制原则;合理的绩效考评;绩效考评;其他控制;第五章 信息与沟通;建立信息与沟通制度;当前影响内部控制的十项技术;信息的筛选、核对、整合;信息沟通与反馈;信息的集成与共享;信息安全;反舞弊;舞弊产生的一般原因;控制不是目的，是达到目的的手段;第六章 内部监督;企业内部监督体系;内部审计机构;内部监督;内部控制自我评价;内部控制自我评价;三、萨班斯法案及借鉴意义;萨班斯法案 的由来;萨班斯法案 的核心内容;SOX法案给我国的启示;建立内部控制体系的步骤;关于现实的思考;王大友 QQ:976879770