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第5章 国际贸易保护理论 赵春明 北京师范大学经济与工商管理学院教授，博士生导师 5.1 幼稚产业保护理论 幼稚产业(Infant Industry)的含义 形成于资本主义自由竞争时期 代表理论： 汉密尔顿(Hamilton)的制造业保护论 李斯特(List)的幼稚产业保护论 汉密尔顿的制造业保护论 开创了后起国家保护新兴产业的先河 主要政策主张： １．向私营工业发放政府信用贷款，为企业提供发展资金。 ２．实行保护关税制度，保护国内新兴工业。 ３．限制重要原料出口，免税进口极为紧缺的原料。 ４．为必需品工业发放津贴，为各类工业发放奖励金。 ５．限制改良机器输出。 ６．建立联邦检查制度，保证和提高制造品质量。 李斯特的幼稚产业保护论 代表19世纪德国工业资产阶级利益 《政治经济学的国民体系》(1841年)提出了系统的保护幼稚产业理论 主要理论观点： １．指责古典自由贸易理论忽视了经济发展的民族性特点。 ２．强调发展生产力是制定国际贸易政策的出发点。 ３．认为贸易政策要与国家经济发展所处的阶段相适应。 李斯特的幼稚产业保护论 主要政策主张： １．保护对象：不主张保护所有产业，只主张保护处于发展 初期阶段而又面临外国强大竞争的有发展前途的工业; ２．保护手段：关税 ３．保护程度：对不同行业采取不同程度的保护 ４．保护期限：非永久，最长30年 因此，他提出的保护对象有几个条件 ： ① 幼稚工业才需保护 。② 在被保护的工业得到发展 ，其产品价格低于进口同类产品并能与外国竞争时，就无需再保护，或者被保护工业在适当时期内还不能扶植起来时，也就不需再保护 。③ 一国工业虽然幼稚，但如果没有强有力的竞争者，也不需要保护。④ 农业不需要保护。 成功案例——国外民机产业 无论是从历史还是从现实情况来看，现代民用飞机产业只有得到政府一贯的扶持才能生存和发展。从美欧各国关于民机工业补贴问题的争论和相互指责也可以看出，政府的巨大支持是保持其在民机领域持续领先地位的重要原因。 ?　（一）国家给予资金拨付 　 1、国家直接拨付科研经费支持本国民机技术发展 　　 美国主要通过对军民两用技术的投资从而提升民机技术水平。国防部和NASA的RD项目在承担者和成果应用方而都与民机有相当程度和数量的交叉。据欧盟估算，从1976年到1990年美国国防部批准拨款的500亿美元用于军事航空的研究费中，59亿到97亿美元直接或间接有利于民机工业。世界另一大民机制造商空客公司，一方面通过政府对军用航空技术的投资使其民机获得间接支持；另一方面，空客还有一些民机研究项目获得了政府的直接支持。美国政府估计，从1980到1989年间，空客各成员公司获得的政府间接支持好处总计大约有42亿美元。为达到赶超目的，日本政府向高超音速大型运输机研究计划提供了大量的资金支持，首期就超过了5亿日元。 3、对民机企业投资注股 　 巴西政府不仅直接出资，对巴西航空工业公司实行控股，而且于1969年颁布法令，允许巴西各企业用本该上缴国家的1%的税收购买巴西航空工业公司的股票，以鼓励国内其他资金投向民机产业。仅这项规定就使该公司每年获得2000万美元左右的投入。 　 加拿大政府更是多次在紧急关头以政府收购方式扶植本国民机企业。在对加拿大飞机公司和德哈维兰公司的两次收购中，通过投入资金和偿还债务方式政府共投入了25亿加元的资金。政府还鼓励集中航空企业力量，如鼓励庞巴迪集团先后收购了加拿大飞机公司、德哈维兰公司、美国的利尔飞机公司、英国的肖特飞机公司，集中力量从事涡桨、涡扇支线飞机、公务机以及大型飞机的转包生产。 （二）给予税收政策优惠 　美国采用了包括全部完成合同征税方法、加快折旧、减免研制开发税等政策。波音目前执行的法定所得税率为35%，但由于享受到各种优惠，实际平均税率为26.3%。在1997~2003年间，波音公司获得的税收优惠合计达29.6亿美元。 　空客公司的母公司EADS集团也享受类似的好处，2001~2003年的研发税收优惠合计为1.7亿欧元。空客也享受了类似的研发税收优惠, 而且根据有关税法的规定，空客几乎不用缴纳增值税，缴纳增值税豁免率可达99%；在生产/销售过程中也不需要支付任何关税。 　加拿大政府主要采取投资抵免、费用扣除、减免税等税收优惠政策来扶持高科技企业。所有研发费用（含资本设备）均可抵扣应缴税款；投资抵扣即可冲抵当年全额应缴联邦税款，也可追抵前3年或转计入后10年；若公司的研发活动在安达略省进行，还能额外享受安达略省超级补贴