营业人销售额跟税额申报书档.docVIP

附件七 營業稅　營業人銷售額與稅額申報書檔　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　共 1／5 頁 欄項名稱 屬性及長度 位　　置 備　　註 起始 結束 資料別 X（001） 1 1 ? 空白 X（002） 2 3 空白欄補零 檔案編號 X（008） 4 11 ? 統一編號 X（008） 12 19 ? 資料所屬年月 X（004） 20 23 ? 申報次數 X（001） 24 24 ? 稅籍編號 X（009） 25 33 ? 空白 X（005） 34 38 空白欄補零 總繳代號 X（001） 39 39 ? 空白 X（006） 40 45 空白欄補零 使用發票分數 9（010） 46 55 ? 一般稅額銷項金額 ? ? ? ? 應稅銷售額 ? ? ? ? 三聯式電子計算機發票 S9（012） 56 67 （代號1） 收銀機發票（三聯式） S9（012） 68 79 （代號5） 二聯式收銀機（二聯式）發票 S9（012） 80 91 （代號9） 免用發票 S9（012） 92 103 （代號13） 退回及折讓 S9（012） 104 115 （代號17） 合計 S9（012） 116 127 （代號21） 應稅稅額 ? ? ? ? 三聯式電子計算機發票 S9（010） 128 137 （代號2） 收銀機發票（三聯式） S9（010） 138 147 （代號6） 二聯式收銀機（二聯式）發票 S9（010） 148 157 （代號10） 免用發票 S9（010） 158 167 （代號14） 退回及折讓 S9（010） 168 177 （代號18） 合計 S9（010） 178 187 （代號22） 免稅出口區內之區內事業、.科學工業園區內之園區事業及海關管理之保稅工廠、保稅倉庫或物流中心按進口報關程序銷售貨物至我國境內其他地區之免開立統一發票銷售額 S9（012） 188 199 （代號82） 零稅率銷售額 ? ? ? ? 非經海關出口應附證明文件者 S9（012） 200 211 （代號7） 空白 9（012） 212 223 空白欄補零 經海關出口免附證明文件者 S9（012） 224 235 （代號15） 退回及折讓 S9（012） 236 247 （代號19） 合計 S9（012） 248 259 （代號23） 　 營業稅　營業人銷售額與稅額申報書檔　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　 　共 2／5 頁 欄項名稱 屬性及長度 位　　置 備　　註 起始 結束 免稅銷售額 ? ? ? ? 三聯式電子計算機發票 S9（012） 260 271 （代號4） 收銀機發票（三聯式） S9（012） 272 283 （代號8） 二聯式收銀機（二聯式）發票 S9（012） 284 295 （代號12） 免用發票 S9（012） 296 307 （代號16） 退回及折讓 S9（012） 308 319 （代號20） 合計 S9（012） 320 331 （代號24） 特種稅額－特種飲食 ? ? ? ? 25% ? ? ? ? 銷售額 S9（012） 332 343 （代號52） 稅額 S9（010） 344 353 （代號53） 15% ? ? ? ? 銷售額 S9（012） 354 365 （代號54） 稅額 S9（010） 366 375 （代號55） 特種稅額－銀行、保險及信託投資業 ? ? ? ? 專屬本業收入2% ? ? ? ? 銷售額 S9（012） 376 387 （代號56） 稅額 S9（010） 388 397 （代號57） 非專屬本業收入5% ? ? ? ? 銷售額 S9（012） 398 409 （代號58） 稅額 S9（010） 410 419 （代號59） 特種稅額再保收入 ? ? ? ? 1% ? ? ? ? 銷售額 S9（012） 420 431 （代號60） 稅額 S9（010） 432 441 （代號61） 特種稅額 ? ? ? ? 免稅收入 ? ? ? ? 銷售額 S9