修缮管理内部控制建设情况.docVIP

电话Tel：+86-21-3366-5116 电话Tel：+86-21-3366-5116 传真Fax：+86-21-6321-4767 网址Web： ww 上海立信锐思信息管理有限公司上海市黄浦区九江路69号5楼wwPAGE1 / NUMPAGES 上海立信锐思信息管理有限公司 上海市黄浦区九江路69号5楼 ww 修缮管理内部控制建设情况 专项审计调查项目 资料预读清单 上海立信锐思信息管理有限公司 2014年2月 修缮管理内部控制建设情况专项审计调查项目相关资料清单 各工程管理部门： 为了更有效地了解贵单位有关修缮管理的内控管理状况以准备项目调研，烦请贵单位于2014年3月9日前将下述资料，经部门负责人签字盖章后送达审计处。对所有提供给我们的资料，我们将严格予以保密。 贵单位发布及施行的，与修缮项目业务和管理相关的制度清单/目录（附件1）及其文本； 2012、2013年贵单位负责及参与的修缮项目清单（附件2）； 2011年至今，与贵单位修缮业务相关的校级决议文件； 贵单位与修缮业务相关的组织机构：部室设置情况、主要工作分工及其相关的管理考核办法（附件3-1）； 贵单位与修缮业务相关部室的岗位说明资料：各部室主要岗位的岗位设置、工作职责、在岗人数等（附件3-2）； 贵单位与修缮业务相关的主要流程介绍，如项目立项申请、项目可研分析、项目论证批复、项目招标、合同管理、项目计划、项目施工控制、项目变更与签证 、项目验收、项目款项支付、项目审计（含审计意见的落实）等环节的运行流程（附件4）及相关流程图； 贵单位修缮业务过程中使用的表单：如空白的项目立项申请书、招标资料、合同会签表、工程变更表或签证表、付款申请单等； 2011年至今，贵单位修缮项目相关的年度工作总结； 修缮业务相关信息系统建设状况：采用ERP软件/财务软件/其他信息管理系统的软件名称、版本和使用状况介绍（附件5）； 贵单位3年内发生的与修缮相关的内控失效典型案例情况介绍（如果有的话）：过去3年曾发生过的工程预算严重超支（决算金额超出预算的30%）、工程质量出现重大疏漏a（比如：验收后因质量问题需要返工）、工程舞弊b案例，发生原因及处理结果（附件6）； 贵单位3年内发生的与修缮项目有关的诉讼与纠纷事件（如果有的话）：发生原因、处理过程和后果（附件7）。 贵单位内控调查项目负责人及联系人名单（附件8）。 附件：1.制度或管理规定清单 2.修缮业务介绍 3.修缮业务组长机构介绍 4.修缮业务相关流程描述 5.修缮涉及部门所用信息系统介绍 6.修缮业务内控失效案例介绍 7.修缮业务发生纠纷事件介绍 8.内控调查项目负责人及联系人名单 专项审计调查项目小组 2014年2月 a:疏漏：疏忽遗漏，是指在某些方面存在管理空白或管控不到位，不能及时发现并阻止恶劣事件的发生。 b:舞弊：舞弊是指以主观故意为动因，以违法违纪为手段，通过损害或谋取企业经济利益，同时为个人带来不正当利益的行为。工程舞弊可以发生在招投标阶段（招投标方有勾结营私如低价中标，高价签合同或频发发送工程变更）、施工阶段（监理方与施工方勾结，监理方对施工质量监督不到位）、以及跟踪审计阶段等。