商业银行票据业务风险管控案例-研究.pdfVIP

摘要 改革开放以来，我国的票据市场经历了从无到有、不断发展的过程。票据业 务对我国经济的发展也发挥着越来越重要的作用，在宏观层面，票据业务持续健 康的发展有效地加大了对实体经济、特别是小微企业的融资支持，是金融资源支 持实体经济的重要途径；在微观层面，票据作为各商业银行配置的重要资产，其 健康发展有利于商业银行合理调控信贷规模、提升资金融通效率、扩大利润增长 来源，是银行转型升级的重要业务。但是，在实际业务的开展过程中，存在许多 违背票据本质要求的做法，导致产生信用风险、合规风险、操作风险、法律风险 等一系列风险；同时，随着利率市场化进程的推进，票据作为银行配置的一项重 要资产，在利率波动加剧的市场环境中存在着资金成本上升、贴现收益率下降、 转贴现交易息差逐步收窄的市场风险。 本文以商业银行票据业务存在的风险为研究对象，以真实票据理论和票据无 因性理论为理论基础，结合国内票据业务的发展现状，运用案例分析的研究方法， 深入剖析票据业务经营层面存在的风险点，直击票据业务产生信用风险、合规风 险、操作风险、法律风险和市场风险的原因。最后，根据案例分析的结果，本文 提出从银行系统内外部进行商业银行票据业务风险管控的总体思路和建议，并构 建风险管控执行体系，为商业银行票据业务的规范经营提供借鉴。 关键词：商业银行票据业务风险管控 万方数据 Abstract in Sincethereformand billmarketour hasenteredintoanew openingup，the country stage that also all roleinChina’Seconomic developed playedincreasinglyimportant rapidly，which themacro and ofthebillmarkethas developmentprocess．At level，thecontinuingsteadygrowth madeeffective tothereal smallandmicro financingsupport economy，especiallyenterprises；At the hasacceleratedfmancialintermediationand micro billbusiness level．evolving efficiency become ofcommercial theactual banks．However，in importantprofitgrowthpoint process，there are thatViolatethemostbasicessential of leadstothe manypractice requirementbills，which ofcredit