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我国股份制商业银行信用风险管理剖析オ 　　[摘要]本文以信用风险管理为主线，分析当前我国股份制商业银行信用风险管理的现状与存在的问题，最后对如何提高其信用风险管理水平进行了有针对性的探讨，提出了较为全面的对策建议，具有一定的现实意义。 　　[关键词]信用风险管理；风险评估；风险管理体系；股份制商业银行 　　[DOI]1013939/jcnkizgsc201521.211 　　1股份制商业银行信用风险管理存在的问题 　　1..1信用风险内部评级不完善 　　商业银行内部评级体系是指银行自身内部通过对借款人和个别经济活动本身进行的评级，通过对贷款风险的分析，确定其可能遭受风险的可能性以及大小，进而对其进行划分等级，并根据其等级采取相对应的动态管理方法和程序。当下我国还缺乏具有社会公信力的外部评级机构，而与国际大银行或者大型国有商业银行相比，股份制商业银行的内部评级体系几乎空白，因此急需建立具有本土特色的内部评级体系。 　　1.2银行内部控制机制的不健全 　　（1）风险预警机制欠缺，风险提示不明显。信用风险管理的关键问题在于建立风险预警机制，信用风险在发生之前6个月采取措施，发生损失的可能性约为2%。另外我国商业银行在会计信息的完备性和真实性上仍然有待提高，目前大多数商业银行所公布的信息在质量和数量方面都远达不到市场的要求，以至于大众在购买银行产品时无法准确的衡量风险程度的大小。 　　（2）授信后期的管理没有很好跟进。对于信贷业务来说，授信至关重要，信用风险的控制和防范是围绕着授信展开的，在授信前期，客户经理需要对所经办的客户进行审查，主要体现在信用方面，对于通过审查的客户将准备相关的资料进行上报，而管理层则通过客户经理上报的材料进行复查，综合考虑是否对该客户进行授信。通过授信且获得贷款的借款人，客户经理的主要任务就是对其财务状况、资金用途等方面进行进一步的了解并做及时的反馈，确保借款人的授信资金是处于安全的使用当中，但在授信后期的管理中存在着很大的缺陷。 　　1.3信用风险处理手段及技术的欠缺 　　（1）处理手段落后。我国股份制商业银行在面对信用风险发生时，往往会出现不知所措的现象，这主要是由于信用风险处理手段落后造成的。这一现象导致我国商业银行在信贷资金发放之后，在很大程度上只能被动接受风险，而不能以主动的姿态通过资产组合或者通过金融工具手段去避免风险或分散风险。 　　（2）技术欠缺。目前股份制商业银行所采用的信用风险评估方法仍以定性为主，大部分商业银行在信用度量方法或模型上引进国外的计量方法，实施自主研发的仅有少数几家规模较大的商业银行。技术的欠缺会对分析结果的真实性和及时性产生巨大的影响，不仅会造成不正确的信息和管理上的落后，还会对授信的决策产生影响。 　　（3）人员激励性不强。大部分股份制商业银行在人员激励方面做的不完善，在对待银行内部人员的奖惩上，对超额完成任务的客户经理实行正向激励机制，而对未完成任务的客户经理则采用惩罚的逆向激励，这不仅会影响员工的积极性，而且部分客户经理会为了完成目标而牺牲银行授信质量，增加了信用风险和道德风险的产生。 　　2股份制商业银行信用风险管理优化的有效措施 　　2.1以政府为监管导向的外部环境的改善 　　（1）强化监管当局管理。第一，改革和完善国家金融监管机构，强化监管力度。银监会通过分离中央银行职能，调整中央银行机构设置，和中央银行进行了明确的分工，以此来重新构建金融监管体制，改善金融监管质量，提高监管水平和效率。银监会按照科学规范部门职能、合理设置机构和优化人员结构的要求，理顺部门职能分工，适应改革的要求，按照程序，抓紧制定和修改有关的法律、行政法规，从而更好地强化监管力度。第二，加强内部控制，发挥行业互律。内部控制自律是金融监管的基础也是最基本的约束机制，而行业间的互律则有助于提高自我约束和自我调控的能力，有利于整个金融大行业走上良性竞争的道路，有效的金融监管必须是内在约束和外在互律的统一结合。第三，创造条件实施实时金融监管。金融监管是中央银行或金融监管部门通过网络系统实时、全面地收集金融机构在业务运行中的信息，对金融运行过程进行动态、持续全过程的监管。实时监管的作用在于通过有针对性地对一些重点监督对象进行日常实时监管，对在该机构运行过程中可能出现的问题进行识别，分析后马上进行反馈从而做出快速的反应，使得中央银行的监管作用能够得到充分的发挥。 　　（2）建立国家信用管理体系。要建设一个健全、完善的社会信用体系，需要全社会的关注。第一，政府部门在建立国家信用体系建设中必须起到决定作用和主导作用。政府应从当下所遇到的困难实际出发，逐步推进，促进征信数据的公开和商业化，推动信用管理的大环境不断完善。第二，加强对于信用服务体系的建设。建设信用服务体系，通过制