新资本协议(风险管理论坛)教材课程.pptVIP

1 中国金融机构经济资本及信用评级论坛  4 利润 风险 资本 资本是金融机构抵御风险的最后一道屏障 资本在金融机构风险管理中的作用 5 注册资本 会计资本 经济资本 监管资本 资本的定义 6 资本的作用 7 损失率 时间 频率 非预期损失(UL) 预期损失(EL) 资本的量化 预期损失： 预期损失（EL）：是损失的平均值 在经济资本框架下，预期损失可以被预测，可以看做是一个常量，并非不确定因素，即EL不是真正的风险 银行将EL视为经营成本之一，一般通过定价和提取准备金加以抵补。 原则： 在标准化和灵活度之间寻找平衡 8 损失分布图 损失规模 m 损 失 概 率 预期损失 a b c L1 L2 L3 BBB 99.90% A 99.93% AA 99.97% 核心经济资本 混合权 益工具 次级债 高级债 非预期损失 广义经济资本 准备金弥补 资本防范 风险容忍度 资本的量化（续） 9 第二部分 新资本协议及内部评级 10 市场纪律Market Discipline 监督检查Supervisory Review Process 最低资本要求Minimum Capital Requirement 稳健安全的金融体系 新资本协议三大支柱 11 监督检查 对银行的 监督评估 风险管理政策与实践 经济资本控制 监管者可以对特殊风险提高资本要求 第二支柱 市