西山区农村信用社贷款利率定价情况及问题剖析.docVIP

西山区农村信用社贷款利率定价情况及问题探析 　　为不断完善和改进对地方法人金融机构利率定价能力的指导，引导法人金融机构贯彻落实好央行利率政策，完善定价机制建设，进一步推进利率市场化。根据人民银行昆明中心支行下发的《云南省法人金融机构利率定价机制建设评估指引（试行）》（以下简称《指引》）要求，西山支行按照评估程序，对西山区农村信用联社利率定价机制建设工作进行了评估。通过对信用社六大项目，17个指标的综合测评，结合日常监测情况，我支行认为，经过一定时间的贷款浮动利率定价的操作实践，西山区联社逐渐积累了利率定价的一些基本经验，能在综合考虑客户经营水平、风险控制能力、目标利润、市场等因素的基础上制定相应的贷款利率标准，能严格执行人民银行制定的各项利率政策，稳健经营，促进了西山区农村信用社的良性发展。 　　一、西山区农村信用联社贷款利率定价的现状 　　经过几年的工作实践，西山联社逐步建立起了自身的利率定价机制，并能不断总结经验，完善和丰富贷款利率定价制度。 　　（一）利率定价组织框架及制度建设情况 　　联社作为一级法人，对西山辖区内9家农村信用社进行统一管理，所执行的贷款利率是在人民银行基准利率的基础上，综合考虑区域经济发展现状、资金组织成本、信贷风险水平、客户群体类型、贷款资金投向、业务发展规划、行业竞争等因素基础上由联社自主定价，统一实施。建立了利率定价管理的决策、执行和管理监督的组织体系，采取农信社信贷审查委员会――信贷业务部――基层社审贷小组――信贷员分级负责制，由信贷业务部提出贷款定价管理办法及方案，经区联社信贷审查委员会审核通过后，下发到各基层信用社，执行统一的贷款浮动利率。基层社审贷小组根据联社信贷审批委员会的规定，对本社的贷款利率定价进行落实，超过授权范围的报联社信贷审批委员会审批后执行。当遇到人民银行调整人民币存贷款利率时，由信贷业务部根据利率调整幅度及时制定出新的贷款浮动利率，下发各基层社执行。 　　为满足科学合理进行贷款定价的要求，西山区联社逐步建立了相应的利率定价制度，对贷款定价提供支持服务。但在结合辖区经济发展状况，不断完善符合自身实际的定价制度，建立利率定价的风险溢价测评体系、内部资金转移价格制度、资本和财务约束制度等方面还需加强。 　　（二）贷款利率定价方法 　　西山区联社人民币贷款利率定价方法是采取“基准利率+浮动幅度”的方式，即在人民银行规定的各期限基准利率基础上，结合辖区内经济发展状况、人均收入水平及贷款需求情况，确定浮动幅度的利率定价方法。同时，在浮动利率的基础上根据农村信用社特殊的组织结构，对入股社员及企业的贷款利率按入股金额的大小给予不同的优惠；根据风险控制的要求对风险较小的存单、存折质押的贷款以及抵押率较小的抵押贷款给予相应的利率优惠；针对农村信用社扶持“三农”的特点，对农户小额信用贷款制定专门的贷款浮动利率，对农户从事种养殖业、购买农机具、农用车等的贷款给予利率上的优惠扶持。 　　（三）目前利率定价情况 　　2010年10月以前，西山区农村信用联社的贷款利率是依照人民银行规定的基准利率，按贷款类型来定价的，按不同期限分为流动资金贷款、固定资产贷款、农户消费贷款、农户生产经营性贷款4个档次。之后，西山区农村信用联社结合自身实际，将原来按贷款类型定价，调整为按贷款期限进行定价，按短期贷款、中长期贷款两大类分5个档次，除农户小额信用贷款外，其他所有贷款户实行统一的浮动利率，贷款利率在人民银行规定的基准利率的0.9倍～2.3倍之间浮动。在制定利率执行标准时，与昆明市范围内其他三家城区农村信用社进行横向比较，西山区联社贷款利率水平与同地区农村信用社利率水平基本一致。 　　 二、对西山区农村信用社利率定价的综合评价 　　通过分析我们认为：经过一定时间的贷款浮动利率定价的操作实践，西山区联社逐渐积累了利率定价的一些基本经验，能按四个基本标准来制定贷款浮动利率： 　　（一）成本与效用相平衡 　　农村信用社作为自主经营，自负盈亏，风险自担的独立法人单位，必须考虑成本与效益的因素。贷款利息收入是农村信用社最主要的收入，这一因素要求了贷款的全部利息收入要在补偿所有成本的基础上，满足收益需求。由于信用社大多面向农村，此类贷款的金额相对较小，贷款笔数较多，贷款管理的成本较高，且由于西山区农村信用社储蓄存款占比较大，资金组织成本偏高，贷款利率执行标准高于基准利率。 　　（二）风险与利率相平衡 　　信贷业务存在的风险，对不同区域、不同时期、不同贷款对象的风险不尽相同。贷款利率的制定需要考虑涵盖信用社金融活动的全部风险，实现风险程度和利率水平相一致。西山区联社以农户和中、小企业为主要客户群体，这类客户群信贷风险相对较高，在贷款利率定价时需要考虑一定的风险溢价来覆盖风险。 　　（三）坚持服