中工国际工程股份有限公司内部控制鉴证报告.PDFVIP

中工国际工程股份有限公司 内部控制鉴证报告 大华核字[2012]2538号 大华会计师事务所有限公司 BDO CHINA DA HUA Certified Public Accountants CO., LTD. 地 址：中国北京海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road, HaiDian District,Beij ing,P.R.China 邮政编码：100039 Postcode: 100039 电 话：86-10-5835 0011 Telephone: 86-10-5835 0011 传 真：86-10-5835 0006 Fax: 86-10-5835 0006 中工国际工程股份有限公司 截止2011 年12 月31 日 内部控制鉴证报告 目 录 页码 一、 内部控制鉴证报告 1-2 二、 附件 中工国际工程股份有限公司截止 2011 1-13 年 12 月 31 日内部控制的自我评价报告 三、事务所执业资质证明 内部控制鉴证报告 大华核字[2012]2538号 中工国际股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的中工国际工程股份有限公司（以下 简称中工国际）管理层《2011 年度内部控制自我评价报告》涉及的 与2011 年12 月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 中工国际管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性。我 们的责任是对中工国际截止2011 年 12 月31 日内部控制的有效性发 表意见。 我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和 《内部控制审核指导意见》 的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 中工国际对内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度 设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程 序。我们相 ，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，中工国际按照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》 1 规定的标准于2011 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表 相关的有效的内部控制。 附件：中工国际股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张承军 中国 ·北京 中国注册会计师:杨卫国 二○一二年三月三十日 2 中工国际工程股份有限公司20 11 年度内部控制自我评价报告 附件： 中工国际工程股份有限公司